» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

В какой строке формы 300.06 отразить начисленный НДС при снятии с учета по НДС

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: larka
Добавлено: #1  Ср Июн 29, 2016 16:58:42
Заголовок сообщения: В какой строке формы 300.06 отразить начисленный НДС при снятии с учета по НДС
Добрый вечер!В какой строке формы 300.06 отразить начисленный НДС при снятии с учета по НДС. ТОО было снято с учета за отсутствие по месту регистрации. Есть остатки по ТМЗ, ОС и НМА. Сделали начисления на остатки, но в форме 300.06 такой строки нет.
Автор: Ведмедев
Добавлено: #2  Ср Июн 29, 2016 18:00:22
Заголовок сообщения:
larka, я так понимаю это строка 300.06.012
Правила ФНО 300.00 говорит:
указывается сумма корректировки оборота по товарам, работам, услугам, по которым в предыдущие налоговые периоды налог на добавленную стоимость был отнесен в зачет, и которые в отчетном налоговом периоде были использованы не в целях облагаемого оборота.

т.к. вы перестали являться плательщиками НДСа и следовательно не можете использовать остатки в целях облагаемого оборота. На ум больше ничего не приходит и ни куда не подходит такой вид корректировки. Регистр надо будет сделать налоговый на это дело, что бы потом налоговикам доказать.
Автор: larka
Добавлено: #3  Пт Июл 01, 2016 15:52:53
Заголовок сообщения:
я отразила сумму в строку 300.06.012, а почему в форму 300 она переносится со знаком +, должен же зачет уменьшится на эту сумму, а он увеличивается

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ