» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Как отобразить расходы не идущие на вычет в ФНО 300.00?

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Elis
Добавлено: #1  Вс Май 22, 2016 13:13:22
Заголовок сообщения:
Нет понятия "не идущие на вычет по НДС". У НДС нет вычета.
Есть понятия "не идущие на вычет по КПН" и "не идущие в зачет по НДС".

1. Если вы приняли решение не относить НДС в зачет по счету-фактуре, то просто относите эту сумму на себестоимость услуг от НК КЖТ.
И имеете право взять на вычеты по КНП всю сумму услуг НК КЖТ, включая сумму не взятого в зачет НДС.
2. В Декларации 300.00 данная сумма должна отражаться в поле 300.00.015
Правила заполнения 300.00 говорит:
5) в строке 300.00.015 указывается сумма оборота по товарам, работам, услугам, приобретенным без налога на добавленную стоимость и по товарам, работам, услугам, приобретенным с налогом на добавленную стоимость, но по которым налог на добавленную стоимость не подлежит отнесению в зачет в соответствии со статьей 257 Налогового кодекса. В данной строке указывается сумма оборота по приобретению без учета налога на добавленную стоимость;

Автор: danna123
Добавлено: #2  Вс Май 22, 2016 11:34:19
Заголовок сообщения: Как отобразить расходы не идущие на вычет в ФНО 300.00?
В ТОО есть счет-фактуры от НК КТЖ. Так как документы не соответствуют требованиям налогового кодекса для взятия НДС в зачет, ТОО решил отнести эти расходы на расходы не идущие на вычет по НДС.

1. При заполнение документа Поступление ТМЗ и Услуг- выделили НДС, но отнесли на расходы не идущие на вычет. Или нужно было не выделять НДС?
2. При заполнение ФНО 300, где правильно должны быть отображены такие расходы?

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ