| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Отражение ИПН и ОПВ в декларации 200.00 при переходе с ТОО упрощенка на ТОО ОУР. |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | mitsu |
| Добавлено: | #1 Сб Май 14, 2016 14:52:02 |
| Заголовок сообщения: | Отражение ИПН и ОПВ в декларации 200.00 при переходе с ТОО упрощенка на ТОО ОУР. |
Добрый день! Раньше с января 2014 по сентябрь 2015г. ТОО находилось на упрощенке. Сдавало 910.00 форму. С Октября 2015г. ТОО перешло на общеустановленный режим. Сдает 200.00. Сейчас нужно сдать 200.00 за 4 квартал 2015г. дополнительную, так как первоначальную сдачи по нулям. На период когда ТОО было на упрощенке (с января 2014 по сентябрь 2015г.) числился только один директор с окладом 25000 тенге. Удерживался ИПН и ОПВ, а зарплата сама не выплачивалась. Итого накопилось 324000 тенге. Выплата всей его накопленной зарплаты произведена лишь в феврале 2016г. Вопросы: 1) Какую сумму ИПН показывать в строке 200.00.001 Декларации 200.00 за 4 квартал 2015г.? -сумму ИПН с учетом когда ТОО было на упрощенке ? но там выплаты дохода не было, значит получается ИПН будет Ноль ? потому что выплаты дохода не было, а согласно "Правил заполнения 200.00 формы", эта строка заполняется только по начисленным и выплаченным доходам. или -сумму ИПН равную Ноль, так 200.00 сдается впервые в связи с переходом с упрощенки на ОУР? 2) Какую сумму ставить в строке 200.01.003 "Задолженность по доходам не выплаченным на физ лицам"? -сумму невыплаченной зарплаты с учетом когда зарплата директору не выплачивалась с Января 2014г. ? или -сумму только невыплаченной зарплаты за период 4 квартал 2015г. (только октябрь ноябрь декабрь 2015)? когда ТОО стало на ОУР? Заранее спасибо! |
|
| Автор: | mitsu |
| Добавлено: | #2 Пн Май 16, 2016 10:02:04 |
| Заголовок сообщения: | |
помогите кто сталкивался с такой ситуацией... :o |
|