Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
 
Добавить в закладку    Рекламодателям    Наши кнопки    Устроиться на работу в Баланс.кз
Имя:   Пароль: Запомнить меня
Я потеряласяС чего мне начать? ПравилаПравила ПрофильМои данные Мои финансыМои финансы Личные письмаЛичные письма      ВходВход Вспомнить парольВспомнить пароль ЗарегистрироватьсяРегистрация    

8 809 080 7290 (платная справка только с городских номеров) ПользователиУвидеть всех КомандыКоманды     RSS подписка на форумRSS      Поиск по форумуПоиск по форуму Все сервисыВсе сервисы
Сроки представления:
до 16 сентября: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 сентября: 320.00/328.00 (импорт в августе)
до 20 сентября: 851.00 (договор с августа), 870.00 (разрешит.док.за август)
Сроки уплаты:
до 20 сентября:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в августе (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за август)
до 25 сентября:
- АП по КПН за сентябрь (ф.101.02);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за август)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в августе)
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз)
  • Об обязанностях при обращении товаров в рамках ВТО и ЕАЭС
  • Формы налоговой отчетности на 2019 год
  • Все ФНО по годам
  • Графики проведения проверок на 1 полугодие 2019 г. с сайта Генеральной прокуратуры
  • с 1 января 2013г.: МРП 1731, МЗП 18660, базовая пенсия 9330
  • с 1 января 2014г.: МРП 1852, МЗП 19966, базовая пенсия 9983
  • с 1 января 2015г.: МРП 1982, МЗП 21364, базовая пенсия 11182
  • с 1 января 2016г.: МРП 2121, МЗП 22859, базовая пенсия 11965
  • с 1 января 2017г.: МРП 2269, МЗП 24459, базовая пенсия 12802
  • с 1 января 2018г.: МРП 2405, МЗП 28284, базовая пенсия 15274
  • с 1 января 2019г.: МРП 2525, МЗП 42500, минимальная базовая пенсия 16 037
  • с 16 октября 2018 г.: ставка реф. 9,25% Все ставки реф.

  • Фраза: Будь дураки способны понять, какие страдания мы из-за них претерпеваем, даже они прониклись бы к нам жалостью. /А. Ривароль/

    Важное на Балансе:
    В борьбе за грамотность. НалогооблОжение, упрОщенная декларация, сдать(а не здать). Передать документы с нАрочным (т. е. через курьера). "Нарочно" это совсем другое слово и не относится к доставке.
    Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? http://balans.kz/help/ Что такое вандализм?

    Посмотрите похожие темы
    Строка 100.00.009 - 4 Включаем всю су... Пт Июн 13, 2014 16:57:09
    Корректировка доходов и вычетов строка 100.00.059 Сб Мар 13, 2010 13:22:50
    Строка 100.00.030 отражается общая су... Пт Мар 18, 2011 16:34:47
    В какую строку в сверке попадает корр... Сб Мар 29, 2014 11:22:32
    Сдали допку по 300.00 с плюсом полсе ... Сб Дек 28, 2013 15:23:56
    Начать новую тему  Ответить на тему      Печать темы На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Строка 100.00.022 корректировка вычетов с плюсом или с минусом?     
    Bonika с 01.12.2005
    Коллега | Алматы
    Спасибки: 0 | 47

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    1 ссылка на это сообщение Сб Мар 28, 2015 22:38:08 В закладку Ответить с цитатой

    Виталия говорит:
    тогда в строку 100.00.009 III A я ставлю 8000? правильно?


    в строке 100.00.022 указывается сумма корректировок доходов и вычетов, определяемая в соответствии со статьями 131, 132 НК
    Доходы или вычеты подлежат корректировке в случаях:
    1) полного или частичного возврата товаров;
    2) изменения условий сделки;
    3) изменения цены, компенсации за реализованные или приобретенные товары, выполненные работы, оказанные услуги;
    4) скидки с цены, скидки с продаж;
    5) изменения суммы, подлежащей оплате в национальной валюте за реализованные или приобретенные товары, выполненные работы, оказанные услуги, исходя из условий договора;
    6) списания требования, по которому корректировка дохода производится в соответствии с пунктом 2 настоящей статьи
             Позвать специалиста
    Елена Ивановна с 02.12.2014
    Коллега
    Спасибки: +1 | 87

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    2 ссылка на это сообщение Ср Мар 30, 2016 10:56:11 В закладку Ответить с цитатой

    возврат поставщику по стр.100.00.022 корректировка вычетов с плюсом или с минусом?
             Позвать специалиста
    Елена Ивановна с 02.12.2014
    Коллега
    Спасибки: +1 | 87

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    3 ссылка на это сообщение Ср Мар 30, 2016 12:53:22 В закладку Ответить с цитатой

    Вопрос актуален.
             Позвать специалиста
    Марта с 23.11.2007
    Эксперт-модератор | Актау
    Спасибки: +837 | 4339

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    4 ссылка на это сообщение Ср Мар 30, 2016 13:13:59 В закладку Ответить с цитатой

    В строку 100.00.022 II ставите с плюсом. В строке 100.00.022 стоит формула 100.00.022 I -100.00.022 II, если у вас строка 100.00.022 I < строки 100.00.022 II, будет минус в строке 100.00.022.
             Позвать специалиста
    esiphi с 26.06.2008
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +5158 | 11381

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    5 ссылка на это сообщение Ср Мар 30, 2016 13:28:18 В закладку Ответить с цитатой

    Елена Ивановна говорит:
    возврат поставщику по стр.100.00.022 корректировка вычетов с плюсом или с минусом?

    Предлагаю:
    100.00.022 I- с минусом
    С ув.
             Позвать специалиста
    Елена Ивановна с 02.12.2014
    Коллега
    Спасибки: +1 | 87

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    6 ссылка на это сообщение Ср Мар 30, 2016 14:51:20 В закладку Ответить с цитатой

    А это не уменьшит доход?
             Позвать специалиста
    Виктория66 с 17.11.2009
    Резидент Баланса | г. Актюбинск
    Спасибки: +46 | 1122

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    7 ссылка на это сообщение Ср Мар 30, 2016 15:49:09 В закладку Ответить с цитатой

    esiphi, Добрый день! Сейчас читаю эту тему и понимаю, что отправила 100 неправильно заполнив строки. Ситуация такая: в 2013 году были выполнены работы, в 2015 было изменение условий сделки. В связи с чем выставлена дополнительная счет фактура. Я в строке 100.00.001 указала доход за минусом дохода по уменьшению объема. А нужно было указать эту корректировку в строке 100.00.022 I с минусом. Сумма НОД не меняется,но... Наверное так? Заранее спасибо.
             Позвать специалиста
    Виктория66 с 17.11.2009
    Резидент Баланса | г. Актюбинск
    Спасибки: +46 | 1122

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    8 ссылка на это сообщение Ср Мар 30, 2016 17:19:34 В закладку Ответить с цитатой

    Марта, помогите разобраться по моим суммам.
             Позвать специалиста
    Марта с 23.11.2007
    Эксперт-модератор | Актау
    Спасибки: +837 | 4339

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    9 ссылка на это сообщение Ср Мар 30, 2016 17:49:29 В закладку Ответить с цитатой Всего отзывов: 1

    Виктория66 говорит:
    esiphi, Добрый день! Сейчас читаю эту тему и понимаю, что отправила 100 неправильно заполнив строки. Ситуация такая: в 2013 году были выполнены работы, в 2015 было изменение условий сделки. В связи с чем выставлена дополнительная счет фактура. Я в строке 100.00.001 указала доход за минусом дохода по уменьшению объема. А нужно было указать эту корректировку в строке 100.00.022 I с минусом. Сумма НОД не меняется,но... Наверное так? Заранее спасибо.


    Цитата:
    Я в строке 100.00.001 указала доход за минусом дохода по уменьшению объема.

    Просто вычли из дохода и все?

    Цитата:
    А нужно было указать эту корректировку в строке 100.00.022 I с минусом.

    Да, нужно было сделать так.

    Прочтите еще раз правила заполнения этих строк:
    Цитата:
    в строке 100.00.022 I указывается сумма корректировки доходов, определяемая в соответствии со статьями 131, 132 Налогового кодекса;

    В соответствии со статьей 131 Налогового кодекса корректировка это увеличение или уменьшение размера дохода или вычета отчетного налогового периода в пределах суммы ранее признанного дохода или вычета в установленных статьей 132 Налогового кодекса.
    Таким образом, сумма изменений условий сделки 2013г., отраженная в бухгалтерском учете в 2015 году на основании Правил включается в строку Декларации 100.00.022 I «Корректировка доходов» - с минусом.
             Позвать специалиста
    Виктория66 с 17.11.2009
    Резидент Баланса | г. Актюбинск
    Спасибки: +46 | 1122

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    10 ссылка на это сообщение Ср Мар 30, 2016 18:14:19 В закладку Ответить с цитатой

    Марта, спасибо, уже поняла свою ошибку. Сделаю допик.
             Позвать специалиста
    Елена Ивановна с 02.12.2014
    Коллега
    Спасибки: +1 | 87

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    11 ссылка на это сообщение Чт Мар 31, 2016 08:19:25 В закладку Ответить с цитатой

    esiphi, Предлагаю:
    100.00.022 I- с минусом. Ответьте, пожалуйста, это уменьшит доход.
             Позвать специалиста
    esiphi с 26.06.2008
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +5158 | 11381

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    12 ссылка на это сообщение Чт Мар 31, 2016 14:52:16 В закладку Ответить с цитатой Всего отзывов: 1

    Ответ:
    Елена Ивановна говорит:
    это уменьшит доход.

    С ув.
             Позвать специалиста
    Margo1 с 16.01.2011
    Резидент Баланса | г.Астана
    Спасибки: +23 | 464

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    13 ссылка на это сообщение Чт Мар 16, 2017 14:42:19 В закладку Ответить с цитатой

    esiphi говорит:
    Елена Ивановна говорит:
    возврат поставщику по стр.100.00.022 корректировка вычетов с плюсом или с минусом?

    Предлагаю:
    100.00.022 I- с минусом
    С ув.


    Почему при возврате поставщику корректировку ставим в стр.100.00.022I корректировка доходов с минусом? Может стр.100.00.022II корректировка вычетов с минусом? Стр.100.00.022 с плюсом, при условии что стр.100.00.022I< строки 100.00.022 II.
    Спасибо.
             Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Страница 1 из 1
    balans.kz, 2006-2019 Hosting hoster.kz