| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Занижение КПН с нерезидента по камеральному контролю |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Махаон |
| Добавлено: | #1 Сб Мар 05, 2016 16:50:48 |
| Заголовок сообщения: | Занижение КПН с нерезидента по камеральному контролю |
Добрый день! Не могу понять, где камеральный контроль выявил занижение КПН у источника выплаты. Во 2-м кв.2014г. резидент Турции оказал транспортные услуги по перевозке товара. Сертификат резиденства предоставлен с апостилем от 24.11.2014г., поэтому КПН не удерживала. Копию сертификата с сопроводительным письмом предоставила в налоговую 30.03.2014г. Единственно, несвоевременно предоставила ф.101.04. по незнанию, но в уведомлении четко сказано: Занижение КПН у источника выплаты путем применения полного освобождения от удержания КПН с дохода нерезидента либо применения сниженной ставки Налоговый период: 01.04.2014- 30.06.2014 Сумма нарушения: 2028945.0 тенге И сумма какая-то странная, в ф.101.04 такой нет, похожа на 20% от полученного нерезидентом дохода - 10 166 470 тенге, но это транспортные услуги, облагаемые по ставке 5%. Ума не приложу, где косяк и что отвечать на уведомление, помогите, пожалуйста, разобраться. И что подразумевается под суммой нарушения, налогооблагаемый доход или КПН? |
|
| Автор: | sanny_11 |
| Добавлено: | #2 Ср Мар 09, 2016 15:55:56 |
| Заголовок сообщения: | |
Сходите, покажите ваш договор, ваши документы на услуги ( СМР, акт выполенных работ или инвойс с переводом), проверьте код дохода который вы указали в отчете. Если у вас все ок, переживать не стоит. Ответьте , что нарушений нет и все. Будет Вам счастье! |
|
| Автор: | Махаон |
| Добавлено: | #3 Ср Мар 09, 2016 16:59:43 |
| Заголовок сообщения: | |
Спасибо, завтра собираюсь. Заново всё перешерстила, не вижу нарушений, подозреваю, с сертификатом резидентства что-то неладное, возможно, не видят они его. |
|