» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Как правильно ответить на извещение по камеральному контролю? (НДС)

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Кати
Добавлено: #1  Пт Сен 18, 2015 15:40:11
Заголовок сообщения: Как правильно ответить на извещение по камеральному контролю? (НДС)
Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, как правильно ответить на извещение по камеральному контролю по НДС? Ситуация такая: в извещении говорится, что выявлено завышение зачета по НДС, установленное при сверке с данными наших поставщиков.
т.е. наши поставщики не отразили нас как покупателей. При выяснении причин, оказалось, что наш поставщик, является филиалом, а плательщик НДС- его головное предприятие, которое и сдает 300.00 форму. Счет был выставлен с указанием БИН филиала.
Сейчас ситуация исправлена- выданы счета- фактуры с правильным БИН. Но как теперь сдать дополнительную декларацию? "Отминусовать" неправильные счет-фактуры с суммами и указать правильные счета фактуры с суммами? Или просто написать пояснение и приложить "сканы" правильных счет- фактур?
Автор: Serikbayeva R.
Добавлено: #2  Пт Сен 18, 2015 16:04:28
Заголовок сообщения:
Если я правильно поняла, то Вы отразили в форме 300.08 БИН филиала, а не головной организации? Считаю это нарушение необходимо исправить путем подачи дополнительной декларации по уведомлению. Вы сторнируете с-ф с БИНом филиала и вносите с-ф с БИНом головной организации.
Автор: Кати
Добавлено: #3  Пт Сен 18, 2015 16:27:37
Заголовок сообщения:
Все изменения в одной декларации сделать? или в одной отсторнировать в строках где неправильные, а в другой декларации указать в тех же строках правильные? :oops:
Автор: Ведмедев
Добавлено: #4  Пт Сен 18, 2015 16:28:02
Заголовок сообщения:
Кати говорит:
т.е. наши поставщики не отразили нас как покупателей. При выяснении причин, оказалось, что наш поставщик, является филиалом, а плательщик НДС- его головное предприятие, которое и сдает 300.00 форму. Счет был выставлен с указанием БИН филиала.

Обычное дело
п.5 ст.263НК РК говорит:
В случае, если от имени юридического лица в качестве поставщика товаров, работ, услуг выступает его структурное подразделение и по решению юридического лица выписка счетов-фактур производится таким структурным подразделением, а также в случае, если от имени юридического лица структурное подразделение выступает получателем товаров, работ, услуг, в целях выполнения:
требований, установленных подпунктами 2-1), 3), 3-1) и 4) настоящего пункта, в счете-фактуре допускается указание реквизитов структурного подразделения;

Просто пишите ответ, что все обороты отражены по филиалу, прикладываете копии с-ф
Кати говорит:
Сейчас ситуация исправлена- выданы счета- фактуры с правильным БИН.

Зря
Serikbayeva R. говорит:
Считаю это нарушение необходимо исправить путем подачи дополнительной декларации по уведомлению.

Нет нарушения, устранять нечего.
Автор: NatalyaV
Добавлено: #5  Вт Сен 22, 2015 12:33:15
Заголовок сообщения:
Кати, вот еще темы
http://balans.kz/viewtopic.php?p=529641#529641
http://balans.kz/viewtopic.php?p=555277&tape#555277

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ