» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

не могу понять как считает 1с8 соц.налог и соц.отчисления при увольнении.

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Виталия
Добавлено: #1  Вт Июл 07, 2015 14:20:16
Заголовок сообщения: не могу понять как считает 1с8 соц.налог и соц.отчисления при увольнении.
У меня 2 сотрудника уволилось.

первый сотрудник пенсионер
зп его за июнь составила - 9545 тенге, компенсация - 21943 тенге.
1 с - рассчитала так:
налоговый вычет - 21364
ипн - 1012
опв - 0
соц.нал - 2350
соц.отчисления - 0

второй сотрудник не пенсионер
зп его за за июнь составила - 9545 тенге, компенсация - 10782 тенге
1 с - рассчитала так:
налоговый вычет - 19372
ипн - 0
опв - 955
соц.нал - 1282
соц. отчисления - 1068

Ни в том ни в другом случае я не могу понять как 1с подсчитала соц.нал и соц.отчисления???

Помогите? Спасибо большое заранее
Автор: YelenaS
Добавлено: #2  Вт Июл 07, 2015 14:38:01
Заголовок сообщения:
Виталия говорит:
налоговый вычет - 21364

Смотря сколько дней отработал в месяце? Может и не применяться.

Добавлено спустя 1 минуту 34 секунды:

Виталия говорит:
налоговый вычет - 19372

вернее в размере МЗП может не применяться.
Автор: Мелена
Добавлено: #3  Вт Июл 07, 2015 14:42:55
Заголовок сообщения:
Виталия,
1.
п. 3 ст 357 НК
Цитата:
3. В случае если объект обложения, определенный в соответствии с пунктом 2 настоящей статьи за календарный месяц, менее минимального размера заработной платы, установленного законом о республиканском бюджете и действующего на первое число этого календарного месяца, то объект обложения социальным налогом определяется исходя из такого минимального размера заработной платы.

т.е. 9545 < 21364, с-но СН исчисляется с МРЗП, 21364 х 11% = 2350;
2.
2. Порядок исчисления социальных отчислений (Правила исчисления и перечисления социальных отчислений)
Цитата:
2. Исчисление социальных отчислений, уплачиваемых за участников системы обязательного социального страхования, производится ежемесячно.

Для исчисления социальных отчислений ежемесячный доход принимается в размере, не превышающем десятикратного размера минимальной заработной платы, установленного законом о республиканском бюджете.

В случае если объект исчисления социальных отчислений за календарный месяц менее минимального размера заработной платы, установленного законом о республиканском бюджете и действующего на 1 января соответствующего финансового года, то социальные отчисления исчисляются, перечисляются исходя из минимального размера заработной платы.

9545 < 21364, с-но СО = 21364 х 5% = 1068,20
6545 < 21364, с-но СН = 21364 х 11%= 2350 - СО1068,20 = 1282

Добавлено спустя 3 минуты 18 секунд:

Мелена,
а правда, почему такая з/плата маленькая? сколько дней было отработано в июне?

Добавлено спустя 46 секунд:

ха-ха, сама себя спросила...
Мелена говорит:
Мелена,


= Виталия,
Автор: Виталия
Добавлено: #4  Вт Июл 07, 2015 14:52:12
Заголовок сообщения:
отработано 7 дней и у того и у того.
оклады маленькие - по 30000 всего
Автор: Мелена
Добавлено: #5  Вт Июл 07, 2015 14:56:04
Заголовок сообщения:
Виталия,
тогда почему применили
Виталия говорит:
налоговый вычет
и в обоих случаях? была задолженность по вычетам с предыдущих месяцев?
Автор: NatalyaV
Добавлено: #6  Вт Июл 07, 2015 15:09:53
Заголовок сообщения:
Какая дата увольнения, может он был без содержания пол-месяца?
Во втором случае
Виталия говорит:
зп его за за июнь составила - 9545 тенге, компенсация - 10782 тенге 1 с - рассчитала так:
налоговый вычет - 19372
ипн - 0

как-то не сходится, может с вычетом опечатка?(21364)
9545+10782=20327-19372=955*10%=(ИПН)95,5

По пенсионеру(если вычет был положен), то правильно
первый сотрудник пенсионер
зп его за июнь составила - 9545 тенге, компенсация - 21943 тенге.
1 с - рассчитала так:
налоговый вычет - 21364
ипн - 1012(идет с ЗП и с компенсации)
опв - 0 ( с пенсионеров не перечисляется)
соц.нал - 2350
Мелена говорит:
т.е. 9545 < 21364, с-но СН исчисляется с МРЗП, 21364 х 11% = 2350;
(так как нет СО, то СН не ограничивается СО)
соц.отчисления - 0( с пенсионеров не перечисляется)
Автор: Мелена
Добавлено: #7  Вт Июл 07, 2015 15:26:12
Заголовок сообщения:
anginaa,
anginaa говорит:
9545+10782=20327-19372=955*10%=(ИПН)95,5


Виталия говорит:
опв - 955

получается отрицательная сумма, в итоге
Виталия говорит:
ипн - 0

Автор: NatalyaV
Добавлено: #8  Вт Июл 07, 2015 15:41:14
Заголовок сообщения:
Мелена, точно, ОПВ пропустила
anginaa говорит:
Во втором случае как-то не сходится

Беру свои слова обратно.
Автор: YelenaS
Добавлено: #9  Вт Июл 07, 2015 15:42:18
Заголовок сообщения:
Виталия говорит:
отработано 7 дней

Значит
9545+10782=20327
ОПВ=9545*10%=955
ИПН 20327*10% = 2032 (вычет не применяется т.к.отработал 7 дней, если есть только накопленный вычет)
Но при окладе в 30000 не должно быть накопленного вычета.
Автор: NatalyaV
Добавлено: #10  Вт Июл 07, 2015 15:46:10
Заголовок сообщения:
Виталия, Какая дата увольнения, ответьте, от этого зависит положен вычет или нет.
Автор: YelenaS
Добавлено: #11  Вт Июл 07, 2015 15:49:22
Заголовок сообщения:
Виталия говорит:
налоговый вычет - 19372

Что за цифра не понятная.
Автор: Мелена
Добавлено: #12  Вт Июл 07, 2015 15:56:09
Заголовок сообщения:
Виталия, ау , вы хде?
отвечайте нам, а то нам только дай зацепку.... а дело может проще простого... :)
YelenaS, мне почему-то кажется, что эта цифру подставляет 1с, чтобы не было числа с "_", т.е.
должно быть так: 9545+10782 = 20327-ОПВ 955 - 21364 = -1992, а вот если сделать так 21364-1992=19372 - искомая циферька. Это наверно чисто 1С-примочки. ИМХО.
Автор: NatalyaV
Добавлено: #13  Вт Июл 07, 2015 15:57:43
Заголовок сообщения:
НК говорит:
Статья 166. Налоговые вычеты
3. В случае если физическое лицо являлось работником менее шестнадцати календарных дней в течение месяца, то при определении дохода работника налоговый вычет в соответствии с подпунктом 1) пункта 1 настоящей статьи не производится.

Если дата увольнения с 16 июня и позже, то вычет предоставляется, а отработал мало, может без содержания был или прогулы были.
Автор: YelenaS
Добавлено: #14  Вт Июл 07, 2015 16:02:32
Заголовок сообщения:
Мелена говорит:
19372 - искомая циферька

Может быть , но мы то её не берём в расчет.
Подождём когда появится Виталия.
Автор: tanya01
Добавлено: #15  Вт Июл 07, 2015 16:04:32
Заголовок сообщения:
Мелена говорит:
21364-1992=19372 - искомая циферька

Интересная математика :no:
Автор: Виталия
Добавлено: #16  Вт Июл 07, 2015 16:07:20
Заголовок сообщения:
уволен с 10.06, отработал 7 рабочих дней
что неправильно рассчитан вычет?
Автор: Мелена
Добавлено: #17  Вт Июл 07, 2015 16:08:23
Заголовок сообщения:
Виталия говорит:
что неправильно рассчитан вычет?

нет, не правильно, не должно быть вычета
anginaa говорит:
НК говорит:


Статья 166. Налоговые вычеты

3. В случае если физическое лицо являлось работником менее шестнадцати календарных дней в течение месяца, то при определении дохода работника налоговый вычет в соответствии с подпунктом 1) пункта 1 настоящей статьи не производится.

Автор: tanya01
Добавлено: #18  Вт Июл 07, 2015 16:10:10
Заголовок сообщения:
Виталия говорит:
уволен с 10.06, отработал 7 рабочих дней

что неправильно рассчитан вычет?

Мелена говорит:
нет, не правильно, не должно быть вычета

Надо бы проверить, а за прошлый месяц им полный вычет начислялся? может они в отпуске без содержания были.
Автор: Мелена
Добавлено: #19  Вт Июл 07, 2015 16:12:25
Заголовок сообщения:
tanya01,
это не моя математика, а 1С
я сейчас ради интереса, у себя сформировала увольнение 18.07, так у меня з/п получилась 20202 (за 2 р/д), ОПВ- 2020, ИПН - 0, при этом вычет показан 18182, получается так же: 20202-2020=18182, что явл-ся меньше чем 21364, вот 1с и отражает 18182.
Мелена говорит:
Это наверно чисто 1С-примочки


Добавлено спустя 2 минуты 59 секунд:

я уже тоже спрашивала
Мелена говорит:
была задолженность по вычетам с предыдущих месяцев

Автор: Виталия
Добавлено: #20  Вт Июл 07, 2015 16:27:55
Заголовок сообщения:
Вычеты всегда были полные
видать глюк какой то что ли в 1 с , щас перепровела, вот что получилось.
По пенсионеру
зп его за июнь составила - 9545 тенге, компенсация - 21943 тенге.
1 с - рассчитала так:
налоговый вычет - 0
ипн - 3149
опв - 0
соц.нал - 2350
соц.отчисления - 0

второй сотрудник не пенсионер
зп его за за июнь составила - 9545 тенге, компенсация - 10782 тенге
1 с - рассчитала так:
налоговый вычет - 0
ипн - 1937
опв - 955
соц.нал - 1282
соц. отчисления - 1068

как получилось, что ипн 1937??? ничего не пойму...как она считает.
Автор: Мелена
Добавлено: #21  Вт Июл 07, 2015 16:31:04
Заголовок сообщения:
Виталия говорит:
как получилось, что ипн 1937???

ну Виталия,.... все понятно же
9545+10782 = 20327 - ОПВ 955 (10782 компенсация не облагается ОПВ) = 19372 х 10% = 1937 ИПН
Автор: Виталия
Добавлено: #22  Вт Июл 07, 2015 16:34:19
Заголовок сообщения:
Мелена говорит:
Виталия говорит:
как получилось, что ипн 1937???

ну Виталия,.... все понятно же
9545+10782 = 20327 - ОПВ 955 (10782 компенсация не облагается ОПВ) = 19372 х 10% = 1937 ИПН


о госпади...ну я совсем зарапартовалась.....это уже стадия наверно)))
конечно ж надо отнять опв...
всем огромное спасибо!
вот только вопрос почему же 1 с так изначально подсчитала...надо теперь внимательно каждого сотрудника проверять
Автор: Мелена
Добавлено: #23  Вт Июл 07, 2015 16:38:54
Заголовок сообщения:
Вот и с вычетами определились... я же говорила
Мелена говорит:
а то нам только дай зацепку.... а дело может проще простого

скорее всего, вы сначала сделали все начисления, удержания, а потом сформировали в кадрах документ Увольнение...
Автор: Виталия
Добавлено: #24  Вт Июл 07, 2015 16:48:02
Заголовок сообщения:
Мелена говорит:
Вот и с вычетами определились... я же говорила
Мелена говорит:
а то нам только дай зацепку.... а дело может проще простого

скорее всего, вы сначала сделали все начисления, удержания, а потом сформировали в кадрах документ Увольнение...


вот не знаю... кадрами девочка другая занимается, но обычно я все перепроверяю! приказы были...
Автор: NatalyaV
Добавлено: #25  Вт Июл 07, 2015 21:33:44
Заголовок сообщения:
Виталия говорит:
приказы были...

Возможно приказы и были, а проведения не было.
Автор: Мария А.С.
Добавлено: #26  Пн Авг 08, 2016 19:53:10
Заголовок сообщения:
Здравствуйте!
Проверьте пожалуйста СО и СН. ТОО на ОУР.
Работник отработал 9 дн. по 8 ч. Баланс времени 120 ч.
Оклад от обратного 30 000тг. Итого оклад 34 214,94тг.
Отработано 72ч. 34 214,94/120*72=15 396,72тг
ОПВ 15 396,72*10%=1 539,67
ИПН (15 396,72-1 539,67)*10% = 1 385,71 Вычета МЗП нет потому как отработано меньше 16 дней.
СО 22859*5%=1 142,95тг. Начисляю от МЗП это правильно?
СН 22859*11%-1 142,95=1 371,54 Верно?
К выплате 15 396,72-1 539,67-1 385,71=12 471,35
Я не уверена по СО и СН я должна от МЗП считать или по факту суммы?
Правильно ли рассчитала 1С?
Автор: Трудоголик2
Добавлено: #27  Вт Авг 09, 2016 10:21:10
Заголовок сообщения:
Мария А.С. говорит:
Я не уверена по СО и СН я должна от МЗП

Да.
Мария А.С. говорит:
Правильно ли рассчитала 1С?

Правильно.

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ