| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Закуп ТМЗ по ф.300.00 не включает доп. расходы, в 220.00 нужно включать ТМЗ по себестоимости? |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | biruza3 |
| Добавлено: | #1 Вт Май 26, 2015 16:03:46 |
| Заголовок сообщения: | Закуп ТМЗ по ф.300.00 не включает доп. расходы, в 220.00 нужно включать ТМЗ по себестоимости? |
Добрый день. ИП - общеустановленный режим - плательщик НДС. При определении себестоимости по ввозимым ТМЗ с РФ при 100% авансе, делаем расчет: оплата по нашей конвертации + услуги по перевозке КАМАЗистов по патенту. Общая стоимость допустим составила 1 500 000 тенге. При налоговой отчетности мы отражаем по таможенному союзу стоимость ТМЗ согласно талона прохождения через границу. Курс отличается от курса конвертации. Также в налоговой отчетности мы не отражаем в стоимость расходы связанные с перевозкой ТМЗ, по налоговой отчетности у нас выходит сумма 1 200 000 тенге Возникает разница между формой 300.00 и 220.00 По форме 300.00 я отражаю закуп ТМЗ согласно налогового учета= 1 200 000 тенге По форме 220.00 по строке - куплено ТМЗ - отражаю сумму себестоимости ТМЗ = 1 500 000 тенге ( так как обязана включать всё в себестоимость ТМЗ) Возникает вопрос, как правильно отражать в ф.220.00? Если по налоговому учёту то сумма меньше, чем себестоимость. Вопрос возникает в связи с полученным уведомлением с налоговых органов об разнице между 300.00 и 220.00. |
|
| Автор: | YelenaS | ||
| Добавлено: | #2 Вт Май 26, 2015 16:30:03 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Почему не отражаете интересно? Добавлено спустя 6 минут 53 секунды: Вы их отражаете в строке 300.00.015, т.к. услуги по перевозке без НДС и в стоимость расчета НДС по ТС вы не включаете. Но строка 300.00.021 ,грубо говоря, у вас будет равна 1200000 (300.00.016А) + 300000 (300.00.015)=1500000. Расхождений 300.00 и 220.00 в данном случае не должно быть. |
|||
| Автор: | NatalyaV | ||
| Добавлено: | #3 Вт Май 26, 2015 16:45:23 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
по
http://balans.kz/viewtopic.php?p=573892#573892 |
|||
| Автор: | YelenaS |
| Добавлено: | #4 Вт Май 26, 2015 17:06:46 |
| Заголовок сообщения: | |
anginaa, да вы правы, что то упустила разницу по конвертации. Но из-за транспортных расходов разницы не должно быть. |
|