» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Возврат товара от покупателя, отражение в 100 форме

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Образцова Анастасия
Добавлено: #1  Сб Фев 14, 2015 14:09:31
Заголовок сообщения: Возврат товара от покупателя, отражение в 100 форме
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=615792#615792

Добрый день. Ситуация такая мы реализуем газету под продажу, не проданную нам возвращают назад, я делаю минусовую счет фактуру. Затем возврат этой газеты я списываю в 1 С, т.к. не проданную газету мы распространяем бесплатно.
Допустим В оборотке за год по счету 6110 реализация на 50 000, по счету 6220 на 5 000 - возврат проданной продукции.
В строке 100.00.01 я ставлю сумму 50 000, или же 45 000 (50-5).
По строке 100.00.09 - 2 - тмз на конец у меня 0, т.к. я ее списала.
Теперь если я в строке 100.00.01 укажу сумму за минусом возврата, не получится так что я этот возврат отниму дважды, т.к. возвращенный товар уже списала и в тмз на конец у меня его нет.
Что то я запуталась
Автор: С. Ромазанов
Добавлено: #2  Сб Фев 14, 2015 21:33:37
Заголовок сообщения:
Образцова Анастасия говорит:
Затем возврат этой газеты я списываю

Возвращенные газеты?
Образцова Анастасия говорит:
по счету 6110 реализация на 50 000

Доходы по вознаграждениям? Или таки 6010?
Образцова Анастасия говорит:
по счету 6220 на 5 000 - возврат проданной продукции.

Доходы от безвозмездно полученных активов? Или таки 6020?
Образцова Анастасия говорит:
Теперь если я в строке 100.00.01 укажу сумму за минусом возврата

По-хорошему - в строке 100.00.001 нужно указывать 50000, а возврат указывается в строке 100.00.022.I (пп. 1 п. 1 ст. 132 Кодекса)
Автор: Образцова Анастасия
Добавлено: #3  Сб Фев 14, 2015 21:49:57
Заголовок сообщения:
да 6010 и 6020 перепутала счета.
Я перечитала форум у всех разное мнение, многие пишут если возврат в одном отчетном периоде то минусуем в строке 100.00.001, а если в прошлых то 100.00.022.
У меня вопрос именно минусовать или нет, так как я ее списала, да газету. Не получится что я его и в вычетах отняла и в реализации
Автор: С. Ромазанов
Добавлено: #4  Сб Фев 14, 2015 21:55:02
Заголовок сообщения:
Образцова Анастасия говорит:
У меня вопрос именно минусовать или нет

Доход? Минусовать. В ТМЗ вы ее не отнимали, а списали.
Автор: NatalyaV
Добавлено: #5  Пн Фев 16, 2015 11:27:21
Заголовок сообщения:
Образцова Анастасия говорит:
Не получится что я его и в вычетах отняла и в реализации

Считаю, что так как не проданную газету вы распространяете бесплатно, то ее себестоимость нужно отразить в строке 100.00. 009 - 8
Статья 115. Затраты, не подлежащие вычету п.9 говорит:
стоимость имущества, переданного налогоплательщиком на безвозмездной основе, если иное не предусмотрено настоящим Кодексом. Стоимость безвозмездно выполненных работ, оказанных услуг определяется в размере расходов, понесенных в связи с таким выполнением работ, оказанием услуг;

Образцова Анастасия говорит:
По строке 100.00.09 - 2 - тмз на конец у меня 0, т.к. я ее списала.

да правильно

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ