» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

ф. 300 строка 16 и строка 15.

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: yar13ik
Добавлено: #1  Вт Ноя 18, 2014 11:19:01
Заголовок сообщения: ф. 300 строка 16 и строка 15.
Добрый день. Вопрос такой .

Заполняя строку 16 импорт из прочих стран в налооблагаемую базу входит таможенная стоимость + сборы пошлины. В таможенную стоимость мы включаем транспорт.

А нужно ли этот транспорт ставить в реестр 08 и в строку 15 - товары приобретенные без НДС?

Если поставим, получится что он дублируется в двух строках.
Автор: Svetlana.B
Добавлено: #2  Вт Ноя 18, 2014 12:36:40
Заголовок сообщения:
yar13ik говорит:
А нужно ли этот транспорт ставить в реестр 08

если есть счет-фактура, то нужно
yar13ik говорит:
в строку 15 - товары приобретенные без НДС?

не нужно, сумма должна показываться только 1 раз
Автор: yar13ik
Добавлено: #3  Вт Ноя 18, 2014 14:59:56
Заголовок сообщения:
ок , спс. т.е. показываем в строке 16, и все что показано в этой строке убираем из 15ой ну либо из 13ой если с НДСом ?
Автор: Svetlana.B
Добавлено: #4  Вт Ноя 18, 2014 15:12:55
Заголовок сообщения:
yar13ik, верно!
yar13ik говорит:
из 13ой если с НДСом

таких затрат в таможенной стоимости быть не должно, т.к. идет двойное обложение НДС.
Автор: NatalyaV
Добавлено: #5  Вт Ноя 18, 2014 16:01:19
Заголовок сообщения:
Svetlana.B говорит:
А нужно ли этот транспорт ставить в реестр 08 ?

если есть счет-фактура, то нужно

Я так понимаю по товарам, работам, услугам, приобретенным от резидентов.
Правила составления налоговой отчетности
(декларации) по налогу на добавленную стоимость (форма 300.00) говорит:
Форма 300.08 предназначена для отражения сведений о счетах – фактурах (документов на выпуск товаров из государственного материального резерва) по товарам, работам, услугам, приобретенным на территории Республики Казахстан.
....
Не отражаются в Реестре счета-фактуры по товарам, работам, услугам, приобретенным от нерезидентов, не осуществляющих деятельность в Республике Казахстан, в том числе через филиал, представительство.

Автор: yar13ik
Добавлено: #6  Пт Ноя 21, 2014 10:56:01
Заголовок сообщения:
А еще такой момент -сч. ф. на транспорт по импорту была в предыдущем квартале. скажем 31 июня выписана. сам импорт началом июля проходит.

Мы получается во втором квартале эту сч.ф. не включаем в строку 15 ? так как она будет включена в 3м квартале в 16ю строку? А реестр все равно заполняем. Или как быть в таком случае ?
Автор: Svetlana.B
Добавлено: #7  Пт Ноя 21, 2014 12:28:17
Заголовок сообщения:
yar13ik, счет-фактура на транспортные услуги выписана резидентом РК?
если да, то я бы во 2 кв. показала её только в приложении 300.08, а в 3 кв в строку 300.00.016
Автор: yar13ik
Добавлено: #8  Пт Ноя 21, 2014 12:55:06
Заголовок сообщения:
Svetlana.B говорит:
yar13ik, счет-фактура на транспортные услуги выписана резидентом РК?
если да, то я бы во 2 кв. показала её только в приложении 300.08, а в 3 кв в строку 300.00.016


Да, транспортник - резидент РК. Спасибо - наверно , так и сделаю. Допиком уберу из 2 кв строки 15.
Автор: yar13ik
Добавлено: #9  Пн Фев 16, 2015 13:57:48
Заголовок сообщения:
Друзья, в приложении 08 ,если сч.ф. содержит и строку с НДС и без ндс , и с 0 НДС (этопо импорту, транспорт + страхование груза - транспорт с 0 ндс, страхование с НДС) - то мы в приложении забиваем ее одной строкой или же 2мя разными строками показываем одну сч.ф. ?

Добавлено спустя 1 минуту 57 секунд:

yar13ik говорит:
Друзья, в приложении 08 ,если сч.ф. содержит и строку с НДС и без ндс , и с 0 НДС (этопо импорту, транспорт + страхование груза - транспорт с 0 ндс, страхование с НДС) - то мы в приложении забиваем ее одной строкой или же 2мя разными строками показываем одну сч.ф. ?


не страхование, а комиссия экспедитора идет с НДС, страхование "без ндс".
Автор: YelenaS
Добавлено: #10  Пн Фев 16, 2015 14:07:06
Заголовок сообщения:
yar13ik говорит:
забиваем ее одной строкой

Забиваем одной строкой, так как счет-фактура одна. Сумму без НДС ставим общую, сумму НДС тоже заполняем из сч.фактуры.
Автор: yar13ik
Добавлено: #11  Пн Фев 16, 2015 14:19:07
Заголовок сообщения:
YelenaS говорит:
yar13ik говорит:
забиваем ее одной строкой

Забиваем одной строкой, так как счет-фактура одна. Сумму без НДС ставим общую, сумму НДС тоже заполняем из сч.фактуры.


А потом в самой форме уже в ручную разбить в строках 13 и 15 ?
Автор: YelenaS
Добавлено: #12  Пн Фев 16, 2015 14:33:43
Заголовок сообщения:
yar13ik говорит:
разбить в строках 13 и 15

Получается, что так.
Автор: Flora
Добавлено: #13  Пн Фев 16, 2015 14:41:04
Заголовок сообщения:
yar13ik говорит:
А потом в самой форме уже в ручную разбить в строках 13 и 15 ?

Я завожу 2 документа "Поступление доп расходов" с разными видами поступления, и на них одну сф.
В 300 все садится как надо.
Можно в одном документе, только "Вид поступления" менять.
Автор: YelenaS
Добавлено: #14  Пн Фев 16, 2015 14:43:38
Заголовок сообщения:
Flora, это уже отдельная тема, как заносить в 1С.
Автор: Flora
Добавлено: #15  Вт Фев 17, 2015 09:41:22
Заголовок сообщения:
Я отвечала на вопрос конкретно по разноске строк 13 и 15 (по теме).
Так сложилось, что это тесно с 1С связано.
Если для это нужна отдельная тема, да простят меня модераторы :)

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ