» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Международных перевозки (КПН за нерезидента) если указано одной строкой - Москва-Алматы

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Jobayev
Добавлено: #1  Вс Окт 19, 2014 15:57:04
Заголовок сообщения: Международных перевозки (КПН за нерезидента) если указано одной строкой - Москва-Алматы
ТОО получила услуги нерезидента (резидент РФ) по перевозке груза Москва-Алматы. В акте выполненных работ (АВР) всего все указанно одной строкой "Грузоперевозка Москва-Алматы". Облагаем налогам у источника выплаты (КПН за нерезидента) полную сумму или по пропорции только Российско-Казахстанская граница - Алматы как будет правильнее?.
Автор: Омарова Д.М.
Добавлено: #2  Ср Окт 29, 2014 21:19:29
Заголовок сообщения:
Jobayev, КПН по ставке 5% со всей перевозки.
Автор: NatalyaV
Добавлено: #3  Чт Окт 30, 2014 10:56:05
Заголовок сообщения:
Международная перевозка, предоплата 100%, как посчитать КПН 5% от суммы по курсу на дату предоплаты или документа? А если по курсу предоплаты, то в заявлении на перевод стоит одна дата, а дата валютирования, на следующий день, брать по дате валютирования?
Автор: Омарова Д.М.
Добавлено: #4  Чт Окт 30, 2014 11:02:53
Заголовок сообщения:
anginaa, распишите по датам:
- предоплата
- начисление
- валютирование
Автор: NatalyaV
Добавлено: #5  Чт Окт 30, 2014 11:17:57
Заголовок сообщения:
-Заявление на перевод от 7 октября,
в нем же стоит дата валютирования 8 октября.
-акт от 13 октября
Омарова Д.М. говорит:
- начисление

а это что, нужно ывписку банка наверное или заявка на конвертацию?
Автор: Омарова Д.М.
Добавлено: #6  Чт Окт 30, 2014 11:31:12
Заголовок сообщения:
anginaa говорит:
Международная перевозка, предоплата 100%, как посчитать КПН 5% от суммы по курсу на дату предоплаты или документа?

У вас начисление и оплата в одном и том же месяце в 100 размере. В этом случае курс надо брать на дату выплаты дохода нерезиденту.
В пункте 4 статьи 193 НК дается понятие:
Цитата:
4. Под выплатой дохода понимается передача денег в наличной и (или) безналичной формах, ценных бумаг, доли участия, товаров, имущества, выполнение работ, оказание услуг, списание или зачет требования долга, производимые в счет погашения задолженности перед нерезидентом по выплате доходов из источников в Республике Казахстан.

anginaa говорит:
А если по курсу предоплаты, то в заявлении на перевод стоит одна дата, а дата валютирования, на следующий день, брать по дате валютирования?

брать по дате валютирования.

Добавлено спустя 30 секунд:

anginaa говорит:

Омарова Д.М. говорит:
- начисление


а это что, нужно ывписку банка наверное или заявка на конвертацию?

Это акт, дату вы уже дали.
Автор: NatalyaV
Добавлено: #7  Чт Окт 30, 2014 11:35:01
Заголовок сообщения:
Спасибо! :Rose:
Автор: NatalyaV
Добавлено: #8  Пт Окт 31, 2014 12:48:25
Заголовок сообщения:
Извиняюсь, опять я
anginaa говорит:
-Заявление на перевод от 7 октября,
в нем же стоит дата валютирования 8 октября.

спросила на всякий случай по эл.почте у поставщика услуг когда к ним поступила оплата, они отвечают "Зачисление на наш счет было 07.10.2014г." теперь выяснять у банка или оставить 8 число, сумма КПН не так уж сильно разнится?
Автор: Омарова Д.М.
Добавлено: #9  Пт Окт 31, 2014 12:50:39
Заголовок сообщения:
anginaa, по выписке посмотрите когда деньги списались, когда платеж проведен - это и будет считаться датой выплаты дохода.
Автор: NatalyaV
Добавлено: #10  Пт Окт 31, 2014 12:58:46
Заголовок сообщения:
Спасибо!

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ