» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Возврат товара в форме 300.00

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Elis
Добавлено: #1  Пт Июл 27, 2018 23:44:40
Заголовок сообщения:
Роза говорит:
404-2-6 "При наступлении случаев, предусмотренных пунктом 2 статьи 383 Налогового кодекса"

http://balans.kz/viewtopic.php?p=650112#650112
Автор: Роза
Добавлено: #2  Пт Июл 27, 2018 09:45:07
Заголовок сообщения:
Добрый день! Возврат товара отражаем в строке 300.06.007, а код строки классификатора ставим 404-2-1"Товары, работы, услуги, использованные не в целях облагаемого оборота"?

Добавлено спустя 10 минут 33 секунды:

или 404-2-6 "При наступлении случаев, предусмотренных пунктом 2 статьи 383 Налогового кодекса"
Статья 383. Корректировка размера оборота
.....п.2
Цитата:
1) полного или частичного возврата товара, за исключением ввоза товара с помещением под таможенную процедуру реимпорта, ранее вывезенного с помещением под таможенную процедуру экспорта;

Автор: Elis
Добавлено: #3  Пт Июл 27, 2018 00:10:40
Заголовок сообщения:
Margo1 говорит:
Не могу понять фразу "которые в отчетном налоговом периоде были использованы не в целях облагаемого оборота", она ко мне не относится...

Относится. Вы товар вернули, т.е. вы его не сможете в дальнейшем реализовать и обложить НДС от реализации. Т.е. вы уже не сможете его использовать в целях облагаемого оборота (например, продать). Таким образом, операция возврата товара поставщику и является "использованием товара не в целях облагаемого оборота."
Автор: esiphi
Добавлено: #4  Ср Июл 25, 2018 06:54:49
Заголовок сообщения:
Margo1 говорит:
она ко мне не относится...

Не относится.
С в.
Автор: Margo1
Добавлено: #5  Вт Июл 24, 2018 16:55:49
Заголовок сообщения:
Добрый день! В какой строке Приложения 300.06 отразить возврат товара поставщику?
В Правилах написано:
40. В разделе «Корректировка суммы НДС, отнесенного в зачет»:
1) в строке 300.06.007 А указывается сумма корректировки оборота по товарам, работам, услугам, по которым в предыдущие налоговые периоды НДС был отнесен в зачет, и которые в отчетном налоговом периоде были использованы не в целях облагаемого оборота. Данная строка включает в себя строки с 300.06.007 I по 300.06.007 V;
2) в строке 300.06.007 В указывается сумма корректировки зачета по НДС по товарам, работам, услугам, по которым в предыдущие налоговые периоды НДС был отнесен в зачет, и которые в отчетном налоговом периоде были использованы не в целях облагаемого оборота;

Если у меня возврат товара поставщику я в строке 300.06.007 I указываю ст.383 п.2 и сумму корректировки, правильно? Не могу понять фразу "которые в отчетном налоговом периоде были использованы не в целях облагаемого оборота", она ко мне не относится...
Автор: tanya01
Добавлено: #6  Вт Май 20, 2014 16:14:52
Заголовок сообщения:
Хункаева Фатима говорит:
ЭТО ВОЗВРАТ ТОВАРА. Я ЕГО ОТРАЗИЛА В ФОРМЕ 300.00 И 300.06

если возврат товара от физ.лица (без БИН, адреса и пр.), то его отражать в форме 300.07 не нужно, т.к. сч/ф на него не нужна.
Автор: Хункаева Фатима
Добавлено: #7  Вт Май 20, 2014 15:16:52
Заголовок сообщения:
ЭТО ВОЗВРАТ ТОВАРА. Я ЕГО ОТРАЗИЛА В ФОРМЕ 300.00 И 300.06
Автор: tanya01
Добавлено: #8  Вт Май 20, 2014 14:49:42
Заголовок сообщения:
Хункаева Фатима говорит:
Извините, а если этот возврат от частного лица? у меня нет ни РНН , ни ИИН этого человека. но я выписала счет-фактуру, наверное ошибочно... Но что делать в таком случае?

У вас "возврат" или вы выписали сч/ф на физ. лицо без БИН и РНН?
если сч/ф на физ лицо, то в допике пишете все то, чир написано в основной, только суммы с минусом, а если "возврат", то он не отразится в форме 300.07, а только в форме 300.00 и 300.06

Добавлено спустя 52 секунды:

tanya01 говорит:
чир

простите, это "что"
Автор: Хункаева Фатима
Добавлено: #9  Вт Май 20, 2014 14:23:27
Заголовок сообщения:
большое вам спасибо

Добавлено спустя 8 минут 56 секунд:

Извините, а если этот возврат от частного лица? у меня нет ни РНН , ни ИИН этого человека. но я выписала счет-фактуру, наверное ошибочно... Но что делать в таком случае?
Автор: tanya01
Добавлено: #10  Вт Май 20, 2014 14:21:12
Заголовок сообщения:
Хункаева Фатима говорит:
Подскажите , а как теперь мне исправить это?? ведь я не включила эту счет-фактуру в 30.007?

делаете допик, вся 300.00 с нулями, а в форме 300.07 добавляете строку с номером, следующим после "очередной".
т.е. если в "очередной" форме 300, форма 300.07 закончилась номером строки 155,
то в доп.форме вы начинаете со строки 156.
Автор: Хункаева Фатима
Добавлено: #11  Вт Май 20, 2014 14:13:07
Заголовок сообщения:
форму 300.06 я заполнила.... Подскажите , а как теперь мне исправить это?? ведь я не включила эту счет-фактуру в 30.007?
Автор: tanya01
Добавлено: #12  Вт Май 20, 2014 13:03:21
Заголовок сообщения:
Хункаева Фатима говорит:
счет-фактуру показать в форме 300.07

нужно
кроме того, ее же нужно отразит в форме 300.06
Автор: Хункаева Фатима
Добавлено: #13  Вт Май 20, 2014 12:53:16
Заголовок сообщения: Возврат товара в форме 300.00
Добрый день. Подскажите.. Покупатель вернул товар, я выписала в программе счет-фактуру, где сумма возвращенного товара стоит с минусом. Теперь вопрос.. Нужно ли эту счет-фактуру показать в форме 300.07? если я указала сумму возврата в строке 300.00.003 с минусом.. И если я не указала, как мне это можно исправить?

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ