» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

200.00 как правильно заполнить???Суммы начисленные или перечисленные?

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Гулдер-ай Тагыберген
Добавлено: #1  Вт Апр 15, 2014 10:25:57
Заголовок сообщения: 200.00 как правильно заполнить???Суммы начисленные или перечисленные?
Всем доброе утро.
Цитата:
В разделе «Расчетные показатели»:
1) строки 200.00.001 I, 200.00.001 II и 200.00.001 III предназначены для отражения суммы индивидуального подоходного налога, исчисленного с доходов, выплаченных физическим лицам и подлежащей перечислению в бюджет за каждый месяц отчетного квартала для налогового агента
Я всегда писала суммы которые я начисляла, за каждый месяц квартала. Вчера у меня был аудит, и мне сказали например за 1 кв. 2014 г. писать в строке 200.00.001 I сумму перечисления в январе месяце за декабрь 2013. Подскажите пож-та я делала неправильно??? :oops:
Автор: Омарова Д.М.
Добавлено: #2  Вт Апр 15, 2014 10:31:08
Заголовок сообщения:
Гулдер-ай Тагыберген, неправильно.
Сами же цитируете правила - ИПН с выплаченных доходов, который подлежит уплате в бюджет. Т.е. если вы декабрьскую ЗП выплатили в январе, то ИПН удержали тоже в январе, значит он должен отразиться в 1 месяце 1 квартала 2014 года. Срок уплаты по нему будет до 25 февраля.
Автор: Гулдер-ай Тагыберген
Добавлено: #3  Вт Апр 15, 2014 10:42:36
Заголовок сообщения:
Начисление идет 31.12.13, перечислено в январе. Получается 31.03.14 начислено, выплачено 01.04.14 , срок оплаты до 25 апреля 14, получается март месяц я указываю за 2 кв. 200.00 форме ????
Автор: Луч Ольга
Добавлено: #4  Чт Апр 17, 2014 11:22:18
Заголовок сообщения:
А если начисленную зарплату за декабрь выдали в декабре и ИПН оплатили в декабре , что ставить в строку 200.00.001 I ?
Автор: Басалко Наталья Владимир.
Добавлено: #5  Чт Апр 17, 2014 13:06:29
Заголовок сообщения:
Вообще-то в отчётах (любых) не указывается сумма перечисленных налогов[/b, а только суммы налогов, [b]подлежащих перечислению в установленные сроки
Автор: Басалко Наталья Владимир.
Добавлено: #6  Чт Апр 17, 2014 15:43:47
Заголовок сообщения:
Луч Ольга говорит:
А если начисленную зарплату за декабрь выдали в декабре и ИПН оплатили в декабре , что ставить в строку 200.00.001 I ?

Попробуйте распечатать Уведомление с разноской, там должны быть даты по налогам, подлежащих перечислению.
Если Вы сумму начисленной в декабре з/пл указали по стр 200.01.001,3
А выплаченную по стр 200.01.006,3
тогда стр 200.01.003 =0, (Задолженность по невыплаченным доходам)
стр 200.01.005 = 0 (ИПН по доходам начисленным, но не выплаченным)
И таким образом за январь 2014 г по стр 200.00.001, 1 будет = 0
Автор: Абрамович М.
Добавлено: #7  Пт Апр 18, 2014 11:19:04
Заголовок сообщения:
Омарова Д.М., а если я в отчете за прошлый год ставила в строках 200.0.001 - за октябрь, ноябрь декабрь начисленные в этих месяцах (в уведе например декабрьская сумма к оплате стоит 25.01.2014), то за 1 квартал 2014 - мне ставить за январь - 0, за февраль - январскую сумму, ну и дальше соответственно ?
Автор: Абрамович М.
Добавлено: #8  Пн Апр 21, 2014 11:01:04
Заголовок сообщения:
Специалисты, ответьте пожалуйста. Тема еще актуальна!

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ