» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

В какую строку 100 формы относить оплату страховки и услуг банка без с/фактуры, и найм жилья с с/ф?

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: marina777
Добавлено: #1  Ср Мар 05, 2014 14:35:51
Заголовок сообщения: В какую строку 100 формы относить оплату страховки и услуг банка без с/фактуры, и найм жилья с с/ф?
Добрый день. в какую строку 100 формы за 2014г. включать расходы по страховке, которая оплачивалась по банку без счет фактуры и относилась сразу на расходы 7210, и расходы оплаты услуг банка, которые также списывались с расчетного счета без счет-фактуры. А также расходы по найму жилья командировочных, которые в 300 форму относились в приобретенные ТРУ по счет фактуре?
Автор: esiphi
Добавлено: #2  Ср Мар 05, 2014 14:43:38
Заголовок сообщения:
Предлагаю за 2013 г.
http://balans.kz/viewtopic.php?t=52632&start=0&postdays=0&postorder=asc&highlight=
marina777 говорит:
расходы оплаты услуг банка

Стр.100.00.009 III-B.
marina777 говорит:
расходы по страховке
.
Стр.100.00.020.
С ув.
Автор: marina777
Добавлено: #3  Ср Мар 05, 2014 14:48:53
Заголовок сообщения:
Но тогда расходы по приобретенным ТРУ 300 формы с сотой по расходам не идут на эту сумму...
esiphi говорит:
Стр.100.00.009 III-B.


Добавлено спустя 51 секунду:

Впрочем как и на эту сумму... как быть?
esiphi говорит:
Стр.100.00.020.

Автор: esiphi
Добавлено: #4  Ср Мар 05, 2014 15:04:16
Заголовок сообщения:
marina777 говорит:
тогда расходы по приобретенным ТРУ 300 формы с сотой по расходам не идут на эту сумму

Вероятно Вы не отразили в ф.300.00 банковские услуги.В этом случаи Вам необходимо сдать доп.ф.300.00 за 2013 г. и поквартально в стр.300.00.015 отразить эти расходы.
С ув.
Автор: marina777
Добавлено: #5  Ср Мар 05, 2014 15:08:53
Заголовок сообщения:
А как я их отражу в этой строке,если у меня нет счет фактуры?? Это списание банковских услуг за ведение счета, за прием и снятие наличных денег.. их же не отражаем в 300 форме... но так как это расходы, и причем по предпринимательской деятельности - надо их относить в 100 форму.. только в какую строку чтоб пошло с расходами 300?? не понятно...
esiphi говорит:
Вероятно Вы не отразили в ф.300.00 банковские услуги.В этом случаи Вам необходимо сдать доп.ф.300.00 за 2013 г. и поквартально в стр.300.00.015 отразить эти расходы.

Автор: Ведмедев
Добавлено: #6  Ср Мар 05, 2014 15:22:02
Заголовок сообщения:
marina777 говорит:
Это списание банковских услуг за ведение счета, за прием и снятие наличных денег.. их же не отражаем в 300 форме..

Это кто вам такое сказал?
Стисняюсь спросить, а как вы думаете для чего нужна строка 300.00.015?
Автор: marina777
Добавлено: #7  Ср Мар 05, 2014 17:16:23
Заголовок сообщения:
А в 300 форме как вы отразите ТРУ без счет фактуры? какое основание будет? У вас будут расхождения с 8 приложением 300 формы.. А такие услуги надо относить все таки в строку 100.00.009 Н. Я уже поинтересовалась в налоговой. И расхождения данные объяснимы. К 100 форме - у меня есть подтверждение таковых расходов - выписка банка. Что не является подтверждением для 300 формы.
Ведмедев говорит:
Это кто вам такое сказал?
Стисняюсь спросить, а как вы думаете для чего нужна строка 300.00.015?

:Yahoo!:
Автор: Ведмедев
Добавлено: #8  Ср Мар 05, 2014 18:32:38
Заголовок сообщения:
marina777, пожалуйста процитируйте правила заполнения строки 300.00.015
Автор: marina777
Добавлено: #9  Ср Мар 05, 2014 18:50:28
Заголовок сообщения:
5) в строке 300.00.015 указывается сумма оборота по товарам, работам, услугам, приобретенным без налога на добавленную стоимость и по товарам, работам, услугам, приобретенным с налогом на добавленную стоимость, но по которым налог на добавленную стоимость не подлежит отнесению в зачет в соответствии со статьей 257 Налогового кодекса. В данной строке указывается сумма оборота по приобретению без учета налога на добавленную стоимость; Только что это дает??? Приобретены услуги- это понятно.. но для формы 300 - есть приложение 300.08, которое должно по сумме совпадать со строкой 300,00,015! А как вы разнесете неимеющуюся счет-фактуру в 8 приложение 300 формы?? Вопрос то в этом.. И тут налоговую службу я понимаю.. нет счет-фактуры - будь она с НДС или без НДС- не имею права разносить в 300 форму. А для 100 формы выписка с банка является аргументом. Это опять таки как объяснили в налоговой. И я больше с ними согласна, нежели с вами.. если конечно вы не объясните мне расхождения 300 формы с 8 приложением той же 300 формы..
Ведмедев говорит:
пожалуйста процитируйте правила заполнения строки 300.00.015


Добавлено спустя 49 минут 11 секунд:

Даже в НК написано - Ст.270 НК п.2. Одновременно с декларацией представляются реестры счетов-фактур по приобретенным и реализованным в течение налогового периода товарам, работам, услугам, являющиеся приложением к декларации. То есть - я так понимаю - если вы указываете в строке 300.00.015 сумму приобретенных товаров без НДС - у вас на то должна быть счет-фактура, которую вы разнесете в восьмом приложении 300 формы....Ну даже логически так... Может вы мне тогда приведете свои доводы. подкрепленные НК.. или другими нормативно-правовыми доками...
Ведмедев говорит:
пожалуйста процитируйте правила заполнения строки 300.00.015
:o :)
Автор: Омарова Д.М.
Добавлено: #10  Ср Мар 05, 2014 19:41:03
Заголовок сообщения:
marina777 говорит:
в какую строку 100 формы за 2014г. включать расходы по страховке, которая оплачивалась по банку без счет фактуры

Расходы на страховку это РБП. И для РБП есть отдельные строки:
100.00.009III H, 100.00.009V, 100.00.009IX
Здесь подробно описывала http://balans.kz/viewtopic.php?p=563477#563477
Автор: marina777
Добавлено: #11  Ср Мар 05, 2014 20:02:21
Заголовок сообщения:
У меня страховка с января годовая. Поэтому на БП не сажу. Сейчас прочла в НК - что Страховка относится к фин.услугам. Значит я их включаю в 100.00.009 в строку финансовые услуги? вместе с банковскими? так?
Омарова Д.М. говорит:
Расходы на страховку это РБП.

:roll:
Автор: Svetlana.B
Добавлено: #12  Ср Мар 05, 2014 20:08:14
Заголовок сообщения:
marina777 говорит:
есть приложение 300.08, которое должно по сумме совпадать со строкой 300,00,015!

Не обязательно должно совпадать.
А если товар, услугу Вам предоставил неплательщик НДС, который имеет право вообще не выписывать счета-фактуры, но он предоставит Вам накладную или Акт выполненных работ без НДС, Вы тоже не будете показывать их в 300.00.015?

Добавлено спустя 1 минуту 30 секунд:

marina777, а еще больше меня изумляет, что это Вам в налоговой разъяснили...
Автор: marina777
Добавлено: #13  Ср Мар 05, 2014 20:15:25
Заголовок сообщения:
Svetlana.B говорит:
Вам накладную или Акт выполненных работ без НДС, Вы тоже не будете показывать их в 300.00.015?
а как же тогда объяснить ст.20 п2? - . Одновременно с декларацией представляются реестры счетов-фактур по приобретенным и реализованным в течение налогового периода товарам... :%): запуталась я совсем... :shock: я в 300.00.015 отражала приобретенные ТРУ без НДС. по счетам фактурам.. И согласно 257 статьи НК, п.2 тоже считаю, что услуги банка без с-ф не должна я туда ставить.. может вы мне подскажете мотивированный аргумент - подкрепленный пунктиком каким-нибудь? :)
Автор: Каимова Ольга
Добавлено: #14  Ср Мар 05, 2014 20:20:54
Заголовок сообщения:
Svetlana.B, marina777, обсуждение пошло не по теме.
Автор: marina777
Добавлено: #15  Ср Мар 05, 2014 20:26:04
Заголовок сообщения:
Каимова Ольга говорит:
обсуждение пошло не по теме.

почему? я ж в вопросе первом писала - куда относить расходы в 100 форму, которые отражались в 300-ой форме? или нельзя вопрос ставить касательно двух деклараций? но у меня вопрос именно куда в 100 форме, относить расходы, которые были в 300?
:cry:
Автор: Каимова Ольга
Добавлено: #16  Ср Мар 05, 2014 20:32:50
Заголовок сообщения:
marina777 говорит:
или нельзя вопрос ставить касательно двух деклараций?

Правила форума:
Цитата:
7. Не стоит в одной теме пытаться решить все свои вопросы. Помните, когда задаете вопрос действует правило: одна тема - один вопрос.

Автор: Svetlana.B
Добавлено: #17  Ср Мар 05, 2014 20:43:56
Заголовок сообщения:
marina777 говорит:
Ст.270 НК п.2. Одновременно с декларацией представляются реестры счетов-фактур по приобретенным и реализованным в течение налогового периода товарам, работам, услугам, являющиеся приложением к декларации.

В связи с тем, что реестры счетов-фактур являются неотъемлемой частью декларации по НДС.

marina777 говорит:
5) в строке 300.00.015 указывается сумма оборота по товарам, работам, услугам, приобретенным без налога на добавленную стоимость и по товарам, работам, услугам, приобретенным с налогом на добавленную стоимость, но по которым налог на добавленную стоимость не подлежит отнесению в зачет в соответствии со статьей 257 Налогового кодекса. В данной строке указывается сумма оборота по приобретению без учета налога на добавленную стоимость;

действие ст.257 распространяется ТОЛЬКО на вторую часть фразы "по товарам, работам, услугам, приобретенным с налогом на добавленную стоимость, но по которым налог на добавленную стоимость не подлежит отнесению в зачет в соответствии со статьей 257 Налогового кодекса."

Добавлено спустя 1 минуту 25 секунд:

Каимова Ольга говорит:
Svetlana.B, marina777, обсуждение пошло не по теме.

Пока писала, не увидела Ваше сообщение. извините.

Добавлено спустя 1 минуту 55 секунд:

marina777, воспользуйтесь поиском по сайту, было очень много тем, в которых обсуждалось, что страховку и услуги банка без НДС, и на прочие услуги, на которые не выписываются счета-фактуры, должны отражаться в декларации по НДС.
Автор: A.Vail
Добавлено: #18  Ср Мар 05, 2014 21:19:39
Заголовок сообщения:
говорит:
Страховка относится к фин.услугам. Значит я их включаю в 100.00.009 в строку финансовые услуги? вместе с банковскими? так?

Так.

Svetlana.B говорит:
воспользуйтесь поиском по сайту, было очень много тем

например, здесь
http://balans.kz/viewtopic.php?t=47851&highlight=%F0%E5%E5%F1%F2%F0+++%E4%E5%EA%EB%E0%F0%E0%F6%2A
http://balans.kz/viewtopic.php?t=49971&highlight=%F0%E5%E5%F1%F2%F0+++%E4%E5%EA%EB%E0%F0%E0%F6%2A

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ