| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | проводки по КПН и закрытие периода. |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | NATA1686 |
| Добавлено: | #1 Пн Фев 24, 2014 12:31:27 |
| Заголовок сообщения: | проводки по КПН и закрытие периода. |
Добрый день!подскажите пожалуйста,правильно я понимаю...если делаем закрытие периода,то дополнительно по КПН никаких проводок не нужно?спасибо |
|
| Автор: | ОльгаА |
| Добавлено: | #2 Пн Фев 24, 2014 12:38:05 |
| Заголовок сообщения: | |
NATA1686, а у Вас налоговый учёт идёт с бухгалтерским? Элементарно налоги. Они в любом случае берутся на вычет по уплаченным, в разрезе начисленных( т.е. например СН за декабрь Вы уплачиваете в январе 2014 г., значит и берёте на вычет в 2014 г., а по бух учёту эта сумма проходит у Вас в 2013г) Амортизация, вознаграждения по кредитам,много нюансов. Я галочку не ставлю, а после того как соберу декларацию,вручную 31.12.2013 начисляю проводку по КПН.С/у. |
|
| Автор: | NATA1686 | ||
| Добавлено: | #3 Пн Фев 24, 2014 12:49:19 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
ОльгаА, Спасибо.да,я так и делаю:как вы и описали ( т.е. например СН за декабрь Вы уплачиваете в январе 2014 г., значит и берёте на вычет в 2014 г., а по бух учёту эта сумма проходит у Вас в 2013г) Я имела ввиду вот это:Дт 5610 Кт 5510 Нераспределенная прибыль непокрытый убыток отчетного года Дт 6010 Кт 5610 Расчет итогового дохода/убытка Дт 5610 Кт 7210 Дт 5610 Кт 5510 Итоговая прибыль итоговый убыток, вот эти провдки формируютя у меня при закрытии периода. Добавлено спустя 9 минут 16 секунд:
ОльгаА, подскажите по поводу: "по бух учёту эта сумма проходит у Вас в 2013г" ,т.е мы берем начисленный СН за 2013 г.правильно,я понимаю? :oops: |
|||
| Автор: | ОльгаА |
| Добавлено: | #4 Пн Фев 24, 2014 13:12:45 |
| Заголовок сообщения: | |
NATA1686, нет,не берём,мы его возьмём в 2014 г., хотя если Вы его оплатили 31.12.2013,можете взять и в 2013.С/у. |
|
| Автор: | NATA1686 |
| Добавлено: | #5 Пн Фев 24, 2014 13:14:10 |
| Заголовок сообщения: | |
ОльгаА, жму спасибку! :bravo: Добавлено спустя 4 минуты 33 секунды: ОльгаА, сейчас сформировала ф.100 в расшифровке выходят все налоги НАЧИСЛЕННЫЕ ,а не оплаченные за 2013 г???совсем запуталась.... :%): |
|
| Автор: | ОльгаА |
| Добавлено: | #6 Пн Фев 24, 2014 13:34:56 |
| Заголовок сообщения: | |
NATA1686, Для этого и делается сверка между бух и нал учётом, а так же обязательное составление налоговых регистров.С/у. |
|
| Автор: | Lola |
| Добавлено: | #7 Пн Фев 24, 2014 13:35:05 |
| Заголовок сообщения: | |
NATA1686, попробуйте сначала заполнить регистр по соответствующей строке. Тогда все встанет на свои места. Бланк прилагаю. |
|
| Автор: | NATA1686 |
| Добавлено: | #8 Пн Фев 24, 2014 13:46:42 |
| Заголовок сообщения: | |
Lola, сейчас попробую заполнить,тем более у нас только СН.Жму спасибку! |
|