| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Расчет налог для ИП на ОУР. |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | NATA1686 |
| Добавлено: | #1 Чт Янв 23, 2014 12:19:56 |
| Заголовок сообщения: | Расчет налог для ИП на ОУР. |
Здравствуйте!помогите пожалуйста разобраться с расчетами для ИП на ОУР без НДС.Такая ситуация в дек.2013 наш доход превысил 10 млн.тг,с 1.12.2013 мы перешли на ОУР,получается за окт,ноябрь 2013 г.мы отчитываемся по ф.910,(там все понятно),а с дек.2013 на ОУР. Проверьте пожалуйста правильно ли я посчитала,буду признательна. наш доход за 12.2013 составил 3 939 328 (это наша реализация по банку и наличка) Расход за 12.2013 составил 557 055 (поправьте если не права,в расходы включила услуги банка и оплату поставщикам)хотела уточнить входит ли сюда сумма по банку,когда директор снимает деньги со счета?т.е (НП Прочие расходы),если с ними то сумма будет 2 582 055. мой расчет: 3 939 328(доход)-557 055(расход)=3 382 273*10% ИПН=338 227 или 3 939 328-2 582 055=1 357 273*10%=135 727 СН 2 МРП за ИП(раб.нет)= 1731*2=3 462 тг ОПВ заявл.доход.20 000*10%=2000тг СО 9 330,т.к доход превыш.10МЗП т.к СО не должны быть больше СН,то СН=0 Извиняюсь,сдаю первый раз по ОУР. Добавлено спустя 39 минут 52 секунды: помогите,please!очень надо!!! Добавлено спустя 9 секунд: помогите,please!очень надо!!! |
|
| Автор: | Зиля |
| Добавлено: | #2 Чт Янв 23, 2014 13:27:48 |
| Заголовок сообщения: | |
Доход берется не по банку и кассе, а по выписанным счетам.. у вас ведь могут остаться авансы полученные- а они не входят в доход Добавлено спустя 4 минуты 15 секунд: NATA1686, снятие ДС с расчетного счета не входит в ваши расходы. Это просто движение ДС. Оплата поставщикам также не расход. На вычеты берутся счета от поставщиков- услуги- в графе "Прочие", полученные ТМЦ- в графе "приобретение ТМЦ". Добавлено спустя 5 минут 40 секунд: Раздел 220.00.049 ФНО 220.00- посмотрите внимательно... строка 220.00.056 СО= 9330, строка 220.00.071- 18660 тг( только за декабрь), строка 220.00.072- 2000 тг Добавлено спустя 3 минуты 9 секунд: NATA1686, еще раз обращу ваше внимание- в разделе "Вычеты" строки 220.00.049 III ФНО 220 указываются только счета полученные!!! Т.Е. если вы оплатили поставщику в декабре 2013, а он поставил товар или оказал услугу в январе 2014, то на вычеты в 2013г вы не берете! Добавлено спустя 2 минуты 38 секунд: Если имеются товарные остатки на 01.12.13 и 01.01.14- это также отражается в ФНО 220, в том же разделе 220.00.049 Добавлено спустя 2 минуты 21 секунду: Обратите внимание на ст. 115 НК- возможно, не все счета ваши расходы подлежат отнесению на вычеты..обязательно наличие полного комплекта документов- счета-фактуры, накладные, АВР, фискальные чеки ( при оплате за наличный расчет)..Имеются ли у вас основные средства? Добавлено спустя 3 минуты 18 секунд: Банковские комиссии я обычно отражаю в строке 220.00.049 III В "финансовые услуги"- на основании выписок банка.. также если оплачивались какие-либо платежи наличными через отделения банков в целях предпринимательской деятельности- комиссия банков также на вычеты.. Добавлено спустя 3 минуты 19 секунд: Нюансов очень много..Лучше конечно ВАм почитать Налоговый Кодекс "Корпоративный подоходный налог" разделы "Доходы " и "Вычеты".. у вас ведь еще могут быть какие-либо другие виды доходов и расходов- не только реализация и поступления.. |
|
| Автор: | NATA1686 |
| Добавлено: | #3 Чт Янв 23, 2014 15:37:22 |
| Заголовок сообщения: | |
Зиля,спасибо вам огромное!все очень доступно расписали![/list] Добавлено спустя 3 минуты 34 секунды: По СН верно посчитано? 220 ф.сдается до 31марта,а нам надо еще сдать200 ф.я так понимаю? Добавлено спустя 3 минуты 8 секунд: По СН верно посчитано? 220 ф.сдается до 31марта,а нам надо еще сдать200 ф.я так понимаю? |
|