| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Какие документы необходимы для начисления НДС за нерезидента? |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Buh_galter |
| Добавлено: | #1 Ср Дек 25, 2013 09:46:40 |
| Заголовок сообщения: | Какие документы необходимы для начисления НДС за нерезидента? |
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=557130#557130 Здравствуйте ! Компании резиденту РК оказали услуги компания нерезидент РК (имеющая апостиль св-во во избежании двойного налогообложения) и предоставили акт выполненных работ и счет на оплату,имеется договор. Достаточно ли вышеуказанных документов для начисления НДС за нерезидента,выписывает ли нерезидент счет фактуру ? |
|
| Автор: | Алекс Мневис | ||
| Добавлено: | #2 Ср Дек 25, 2013 10:05:57 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Счет-фактура со ставкой НДС "Без НДС" + акт выполненных работ (оказанных услуг). |
|||
| Автор: | Мырзабаева Б.М. | ||||
| Добавлено: | #3 Ср Дек 25, 2013 10:11:00 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Достаточно.
Не обязательно. |
|||||
| Автор: | Алекс Мневис | ||
| Добавлено: | #4 Ср Дек 25, 2013 10:26:29 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Относилось к российскому поставщику, в остальных случаях согласен с Мырзабаева Б.М.. |
|||
| Автор: | Buh_galter |
| Добавлено: | #5 Ср Дек 25, 2013 12:35:36 |
| Заголовок сообщения: | |
ок спасибо вам |
|
| Автор: | magnolia |
| Добавлено: | #6 Вт Май 27, 2014 15:01:06 |
| Заголовок сообщения: | |
Добрый день! по п. 2 ст.241 НК размер облагаемого оборота (при приобретении работ, услуг от нерезидента, не являющего плательщиком НДС) у получателя услуг определяется исходя из стоимости приобретенных услуг, включая налоги, кроме НДС. Мы получатели услуг от российской компании, по которым возникает НДС за нерезидента. Они нам выставляют счета-фактуры с НДС 18%. Вопрос - НДС за нерезидента мы должны считать с полной стоимости счет-фактуры, или только с облагаемого оборота, без учета НДС 18%? (все с кем разговаривала, облагают НДС за нерезидента полную стоимость счет-фактуры нерезидента..). |
|
| Автор: | Елена Скок |
| Добавлено: | #7 Вт Май 27, 2014 15:51:33 |
| Заголовок сообщения: | |
вы их НДС 18% вообще не трогаете, вас он не касается и волновать не должен. В своей с/ф неризеденты по сути выделяют НДС для себя, а не для вас тут. Вы берете объект обложения НДС за неризедента полную стоимость оказанных вам услуг с учетом их НДС только в пересчете по текущему курсу в тенге, а не в рублях))) |
|
| Автор: | Рushkin |
| Добавлено: | #8 Вт Май 27, 2014 17:43:19 |
| Заголовок сообщения: | |
Вообще Российские компании как бы перестраховываются. Сейчас отрабатываем контракт по оказанию услуг по разработке проекта (чертежей). Относится к инжиниринговым услугам. Согласно о порядке взимания косвенных налогов при выполнении работ, оказании услуг в таможенном союзе: "Взимание косвенных налогов при выполнении работ, оказании услуг осуществляется в государстве – члене таможенного союза, территория которого признается местом реализации работ, услуг." Местом реализации работ, услуг признается территория государства – члена таможенного союза, если: 4) налогоплательщиком (плательщиком) этого государства приобретаются: консультационные, юридические, бухгалтерские, аудиторские, инжиниринговые, рекламные, дизайнерские, маркетинговые услуги, услуги по обработке информации, а также научно-исследовательские, опытно-конструкторские и опытно-технологические (технологические) работы; Говорю "Место реализации - Казахстан - НДС платим мы.", "Нет мы тоже с НДС выставим и заплатим" Далее залез в их кодекс: раздел НДС Объектом налогообложения признаются следующие операции: 1) реализация товаров (работ, услуг) на территории Российской Федерации, в том числе реализация предметов залога и передача товаров (результатов выполненных работ, оказание услуг) по соглашению о предоставлении отступного или новации, а также передача имущественных прав. Пункт 1.1 статьи 148 "Если иное не предусмотрено пунктом 2.1 настоящей статьи, в целях настоящей главы местом реализации работ (услуг) не признается территория Российской Федерации, если: 4) покупатель работ (услуг) не осуществляет деятельность на территории Российской Федерации. Положение настоящего подпункта применяется при выполнении тех видов работ и услуг, которые перечислены в подпункте 4 пункта 1 настоящей статьи Подпункт 4 пункта 1 "оказании консультационных, юридических, бухгалтерских, аудиторских, инжиниринговых, рекламных, маркетинговых услуг, услуг по обработке информации, а также при проведении научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ. К инжиниринговым услугам относятся инженерно-консультационные услуги по подготовке процесса производства и реализации продукции (работ, услуг), подготовке строительства и эксплуатации промышленных, инфраструктурных, сельскохозяйственных и других объектов, предпроектные и проектные услуги (подготовка технико-экономических обоснований, проектно-конструкторские разработки и другие подобные услуги). " Все равно не могу убедить, выставят с НДС. а я еще на их НДС наш НДС на "НДСю" :) [/quote] |
|