Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
ПравилаПравила ЗарегистрироватьсяРегистрация ПрофильВход ПрофильМои данные Личные письмаЛичные письма RSS подписка на форумRSS Поиск по форумуПоиск по форуму Рекламодателям
Сроки представления:
до 15 марта: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 марта: 320.00/328.00 (импорт в феврале.)
до 20 марта: 851.00 (договор с февраля), 870.00 (разрешит.док.за февраль)
до 01 апреля: 100.00,110.00,130.00,150.00,180.00 годовые формы по КПН за 2023г.
до 01 апреля: 700.00 годовая форма по земле, транспорту и имуществу за 2023г.
до 01 апреля: 220.00,230.00,240.00 годовые формы по ИПН за 2023г.
до 01 апреля: 920.00 по единому земельному налогу за 2023г.
до 01 апреля: 912.00 по фиксированному вычету (СНР) за 2023г.
до 01 апреля: 101.04 КПН с нерезидента по невыпл.доходам за 2023г.
до 01 апреля: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 4 квартал 2023г.
Сроки уплаты:
до 20 марта:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в феврале (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за февраль)
до 26 марта:
- АП по КПН за март (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС, ВОСМС и ОПВР (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за февраль)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в феврале)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
  • Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
  • Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
  • Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
  • с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
  • с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
  • Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
  • Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
  • Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
  • Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
  • Базовые ставки НБ РК: с 28.08.23. 16,50; с 09.10.23. 16,00, с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК


  • Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

    Налоговая проверка при закрытии ТОО

    Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

    Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

    В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.

    Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:


    Посмотрите похожие темы
    Как заполнить ф.210.03 если ЗП начисл...
    Новая ТОО, когда сдавать налоговую отчетность?
    КГД по району Байконур,когда сдавать отчетность и оплачивать налоги?
    Расходы периода и коммандировочные бе...
    Когда принять к учету завод, построен...
    Начать новую тему  Ответить на тему      На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Оплатили доставку в РФ в июне,акт подписали в 09.08.13 когда сдавать отчетность по КПН,НДС за нерез?     
    Dora
    Резидент Баланса
    Спасибки: +4 Профиль
    Личное сообщение

      

    #1 Вт Окт 29, 2013 14:07:22   

    База знаний
    http://www.balans.kz/viewtopic.php?p=551614#551614

    Купили аппарат в РФ, там сидели отдельно услуги курьерской почты, оплатили в июне товар пришел в августе. Сдали отчетность ф.320, 328 по товару, теперь когда сдать отчтеность КПН, НДС за нерезидента?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Dora
    Резидент Баланса
    Спасибки: +4 Профиль
    Личное сообщение

      

    #2 Вт Окт 29, 2013 15:37:22   

    Когда срок сдачи 101.04 и ф.300?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Трудоголик2
    Лучший спасатель 2012
    Спасибки: +2647 Профиль
    Личное сообщение

      

    #3 Вт Окт 29, 2013 16:11:54 Сказали Спасибо❤   

    Dora говорит:
    Когда срок сдачи 101.04

    Срок сдачи 101.04 до 15 ноября, оплата до 25 сентября.
    Dora говорит:
    Когда срок сдачи ф.300?

    До 15 ноября, оплата до 25 ноября

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Dora
    Резидент Баланса
    Спасибки: +4 Профиль
    Личное сообщение

      

    #4 Вт Окт 29, 2013 17:18:32   

    А НДС за нерезидента надо начислять?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    A.Vail
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +641 Профиль
    Личное сообщение

      

    #5 Вт Окт 29, 2013 19:19:46   

    Если ваша компания не стоит на учете по НДС, то и обязательств по НДС за нерезидента не возникает. А если плательщики НДС, то в соответствии со ст. 241 НК нужно определить место реализации услуг (для РФ по ст. 276-5 НК). Если место реализации - РК, то возникает облагаемый оборот, если не РК, то и начисления НДС нет.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Dora
    Резидент Баланса
    Спасибки: +4 Профиль
    Личное сообщение

      

    #6 Ср Окт 30, 2013 08:03:51   

    Мы плательщики НДС услуга "доставка курьерской почтой" какими проводками наислить НДС? Дт 7212 Кт 3130?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    A.Vail
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +641 Профиль
    Личное сообщение

      

    #7 Ср Окт 30, 2013 09:44:24   

    Dora говорит:
    какими проводками наислить НДС?


    Дт 1630 Кт 3130 (нерезидент) - начислили
    Дт 3130 (нерезидент) Кт 1030 - оплатили
    Дт 1420 Кт 1630 - отнесли в зачет

    Dora говорит:
    Мы плательщики НДС услуга "доставка курьерской почтой"

    А почему вы решили, что местом реализации будет РК и это облагаемый оборот?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Dora
    Резидент Баланса
    Спасибки: +4 Профиль
    Личное сообщение

      

    #8 Ср Окт 30, 2013 09:48:00   

    Здесь у меня тоже сомнения, но решили не рисковать.

    Добавлено спустя 16 минут 31 секунду:

    а можно сделать так: просто оплатить за нерезидента Дт 3130 Кт 1030, а когда делаем ф.300 там ставим в себе в зачет и получается по анализу счета 3130, конечная сумма НДС к уплате как ф. 300?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    A.Vail
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +641 Профиль
    Личное сообщение

      

    #9 Ср Окт 30, 2013 10:27:11 Сказали Спасибо❤   

    Если это разовая операция и оплачиваете ровно ту сумму, которую начислили, то на итоговое сальдо это не повлияет. Но, по-моему, это будет не совсем корректно. НДС за нерезидента начисляется на отдельном лицевом счете, поэтому думаю, что для правильного учета нужно ведение аналитики по счету 3130 с разделением НДС на 105101, 105104 и т.д. Также операции по начислению, оплате и отнесению в зачет вероятнее всего имеют разные даты, а это не будет учтено. Кроме того, если суммы оплаты и начисления не совпадают, то тут уже не обойтись без вспомогательного счета, на котором будет учтена переплата.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Dora
    Резидент Баланса
    Спасибки: +4 Профиль
    Личное сообщение

      

    #10 Вт Июн 17, 2014 11:29:55   

    А как быть если РФ оказали нам услуги по выдачи сертивиката соответствия надо сдавать ф.328? Где будет считаться место реализации?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Трудоголик2
    Лучший спасатель 2012
    Спасибки: +2647 Профиль
    Личное сообщение

      

    #11 Вт Июн 17, 2014 11:36:18   

    Dora говорит:
    А как быть если РФ оказали нам услуги по выдачи сертивиката соответствия надо сдавать ф.328?

    Нет не надо 328 сдавать. Обратите внимание на ст 236 п 4 НК.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Dora
    Резидент Баланса
    Спасибки: +4 Профиль
    Личное сообщение

      

    #12 Вт Июн 17, 2014 11:45:37   

    подскажите пож. в какой статье написано, что не сдаем если место реализации РК.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Трудоголик2
    Лучший спасатель 2012
    Спасибки: +2647 Профиль
    Личное сообщение

      

    #13 Вт Июн 17, 2014 11:49:55   

    Dora, для ТС место реализации услуг определяется по ст 276-5 НК.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Рushkin
    Коллега
    Спасибки: +53 Профиль
    Личное сообщение

      

    #14 Вт Июн 17, 2014 12:28:46   

    Таможенный союз - статья 276-5

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Dora
    Резидент Баланса
    Спасибки: +4 Профиль
    Личное сообщение

      

    #15 Вт Июн 17, 2014 13:30:41   

    в соответствии со ст.276-5 п.1 ссылается на п.1 ст. 236 непонимаю((((

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Трудоголик2
    Лучший спасатель 2012
    Спасибки: +2647 Профиль
    Личное сообщение

      

    #16 Вт Июн 17, 2014 13:45:49   

    Dora, п 1 этой статьи относится к товарам, а у вас услуги сертификации, это п 2 этой статьи

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Dora
    Резидент Баланса
    Спасибки: +4 Профиль
    Личное сообщение

      

    #17 Вт Июн 17, 2014 16:20:29   

    т.е если местом реализации услуг признается территория РК, то ф.328 мы не сдаем, а сдаем 101.04 и уплачиваем НДС за нерезидента с учетом КПН за нерезидента.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Трудоголик2
    Лучший спасатель 2012
    Спасибки: +2647 Профиль
    Личное сообщение

      

    #18 Ср Июн 18, 2014 07:46:24   

    Dora говорит:
    ф.328 мы не сдаем

    По услугам нет.
    Dora говорит:
    сдаем 101.04

    Я думаю, что нет, потому как услуги по сертификации не входят в перечень услуг ст 192 НК и они были оказаны за пределами РК.
    Dora говорит:
    уплачиваем НДС за нерезидента

    Да согласно ст 276-5 п 2 пп 4

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Страница 1 из 1
    Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz