» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Подскажите правильно или нет я расчитала налоги по ИП за 2 квартал 2013г

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Муратова Любовь
Добавлено: #1  Пн Авг 12, 2013 13:25:24
Заголовок сообщения: Подскажите правильно или нет я расчитала налоги по ИП за 2 квартал 2013г
Здравствуйте! Подскажите правильно лия расчитала налоги по ИП на УОР.
Доход
1. 195392
2. 202674
3.860722
Итого 1 258 788

3% с дохода
1. 5862
2. 6080
3. 25822
Итого 37764

КПН с дохода
1.2931 (5862*0,5)
2. 3040 (6080*0,5)
3. 12911 (25822*0,5)
Итого 18882

Соц. налог
1. 0 (5862*0,5-2931соц.отч)
2. 0 (6080*0,5-3040соц.отч)
3. 2231 (25822*0,5-9330соц.отч ИП - 1350соц.отч за работников)
Итого 2231

Соц.отчисления
1. 2931
2. 3040
3.9330
Итого 15301

ОПВ за квартал 5598

Соц.отчисления за работников
1. 2700
2. 1350
3. 1350
Итого 5400

ОПВ за работников
1.6000
2.3000
3.3000
Итого 12000

ИПН за работников
1.1668
2.834
3.834
Итого 3336

Заранее спасибо.

Добавлено спустя 5 минут 49 секунд:

Доход для исчисления Соц.отчислений
1. 195392 или 58620(2931/5%)
2. 202674 или 60820 (3041/5%)
3. 186600 186600
итого 584666 или 306040
Автор: Ирина Локтионова
Добавлено: #2  Ср Авг 14, 2013 01:31:15
Заголовок сообщения:
Муратова Любовь говорит:
КПН с дохода
1.2931 (5862*0,5)
2. 3040 (6080*0,5)
3. 12911 (25822*0,5)
Итого 18882

У ИП не КПН, а ИПН (КБК 101202) и считается он в целом за квартал.

Муратова Любовь говорит:
Соц. налог
1. 0 (5862*0,5-2931соц.отч)
2. 0 (6080*0,5-3040соц.отч)
3. 2231 (25822*0,5-9330соц.отч ИП - 1350соц.отч за работников)
Итого 2231

Почему СО за работников отнимаете только в третьем месяце?

Работников сколько?

Добавлено спустя 3 минуты 50 секунд:

И вообще, СН надо считать так (если не применяли уменьшение налогов):
СН = доход за квартал * 1,5% - СО за ИП за квартал - СО за работников за квартал.
Автор: Муратова Любовь
Добавлено: #3  Ср Авг 14, 2013 12:23:58
Заголовок сообщения:
Хорошо ИПН за квартал получается 37764*0,5=18882.

Соц. налог
1. 0 (5862*0,5-2931соц.отч-2700 соц.от за работников) 2 чел
2. 0 (6080*0,5-3040соц.отч-1350 соц.от за работников) 1 чел
3. 2231 (25822*0,5-9330соц.отч ИП - 1350соц.отч за работников) 1 чел
Итого 2231
А так как вы говорите получается СН= 1258788*1,5% -16301 СО за ИП за квартал- 5400 СО за работника= -2819 значит к оплате 0 Правильно?
Автор: Ирина Локтионова
Добавлено: #4  Ср Авг 14, 2013 14:05:25
Заголовок сообщения:
Муратова Любовь говорит:
СН= 1258788*1,5% -16301 СО за ИП за квартал- 5400 СО за работника= -2819 значит к оплате 0 Правильно?

Да, считаю, что так правильно.
Только у вас СО за ИП не 16301, а 15301, но конечный результат все равно будет тот же: СН=0.
Автор: Муратова Любовь
Добавлено: #5  Ср Авг 14, 2013 15:29:22
Заголовок сообщения:
Да простите СО за ИП 15301. А по поводу дохода для исчисления СО как вы считаете правильно 1 или 2 вариант.

Доход для исчисления Соц.отчислений
1. 195392 или 58620(2931/5%)
2. 202674 или 60820 (3041/5%)
3. 186600 186600
итого за квартал 584666 или 306040
Автор: Ирина Локтионова
Добавлено: #6  Ср Авг 14, 2013 15:35:52
Заголовок сообщения:
Вы во всех трех месяцах рассчитывали СО, исходя из суммы 10 МЗП = 186 600, поэтому считаю, что в строку 910.00.010 надо ставить сумму 186600*3= 559 800.

То, что вы далее применяли ограничение по сумме СН, доход для исчисления СО не меняет.
В правилах заполнения формы 910 также не написано, что строка 910.00.011 должна быть равна строке 910.00.010, умноженной на 5%.

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ