» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Заполнение строк 100.00.018 и 100.00.028 к фно 100.00 за 2012г.

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: karo-2006
Добавлено: #1  Ср Мар 06, 2013 12:50:42
Заголовок сообщения: Заполнение строк 100.00.018 и 100.00.028 к фно 100.00 за 2012г.
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=524504#524504

Добрый день!
Подскажите как правильно и в какой из строк:

-100.00.018 V
-100.00.018 IX
-100.00.028

формы 100 за 2012 г. следует отразить расходы будущих периодов, относимые на вычеты в 2012 г, в какой из строк отразить суммы, переносимые на расходы 2013 г.:

1. страхование огпо
2. страхование автотранспорта
3. страхование таможенных платежей
4. подписка на периодическое издание
Автор: Рано
Добавлено: #2  Ср Мар 06, 2013 15:10:17
Заголовок сообщения:
Я считаю что -100.00.018 IX
Автор: Омарова Д.М.
Добавлено: #3  Ср Мар 06, 2013 15:52:30
Заголовок сообщения:
karo-2006 говорит:
3. страхование таможенных платежей

подробнее объясните - данные затраты почему отнесли к РБП?
Автор: karo-2006
Добавлено: #4  Чт Мар 07, 2013 12:06:58
Заголовок сообщения:
Добрый день!
Хотелось бы конечно профессиональный исчерпывающий ответ увидеть. Хотя бы по пунктам 1, 2,4

И для чего тогда в декларации есть строка 100.00.028?
Автор: tafel
Добавлено: #5  Пн Мар 11, 2013 21:38:21
Заголовок сообщения:
karo-2006 говорит:
Добрый день!
Хотелось бы конечно профессиональный исчерпывающий ответ увидеть. Хотя бы по пунктам 1, 2,4

И для чего тогда в декларации есть строка 100.00.028?


Согласно Правил составления налоговой отчетности (декларации) по КПН (Форма 100.00):
1) В строке 100.00.018 V указывается стоимость работ и услуг, себестоимость ТМЗ, признанные РБП в предыдущих налоговых периодах и относимые на вычеты в отчетном налоговом периоде. К РБП относятся такие расходы, которые необходимо списывать по сроку их использования, например:
- ежегодное страхование ГПО работодателя – списывается равномерно по сроку страхового полиса;
- годовая подписка издания - списание в течение года ежемесячно; и т.д.
2) В строке 100.00.028 указываются страховые премии, подлежащие уплате или уплаченные страхователем по договорам страхования, за исключением страховых премий по договорам накопительного страхования, относимые на вычет в соответствии с п.1 ст. 109 НК РК. Указываются страховые премии, подлежащие уплате (неуплаченные) или уплаченные страхователем по договорам страхования: автострахование, имущественное страхование, страхование ответственности, страхование от несчастного случая, страхование рисков, нефтяное страхование, страхование строительных рисков, страхование грузов.
Автор: karo-2006
Добавлено: #6  Чт Мар 14, 2013 09:36:25
Заголовок сообщения:
Добрый день!
А если взять конкретный пример:

1. страхование огпо
2. страхование автотранспорта
3. страхование таможенных платежей
4. подписка на периодическое издание

в каких строках нужно отразить каждый из указанных пунктов?

-100.00.018 V
-100.00.018 IX
-100.00.028

какие расходы необходимо указать в строке -100.00.018 IX?
Автор: al.aliya
Добавлено: #7  Чт Мар 14, 2013 17:58:52
Заголовок сообщения:
добрый вечер,
скажите пожалуйста в строку 100.00.018 VIII занести всю сумму которая накопилась на сч.7212 (расходы не идущие на вычет) или же за минусом админ.штрафов и пени по налогам в бюджет? если за вычетом, то где именно я должна их отразить?
Автор: karo-2006
Добавлено: #8  Пт Мар 15, 2013 10:33:17
Заголовок сообщения:
Добрый день! Может у кого-нибудь есть еще варианты?
Ведь с 100 ф. большинство бухгалтеров сталкивается ежегодно...
Заранее спасибо.
Автор: lena-nik
Добавлено: #9  Вт Мар 26, 2013 16:47:42
Заголовок сообщения:
karo-2006, сталкивалась только с 1 пунктом. Распределяю следующим образом:
по сч. 1620 - сальдо начальное переношу в строку 100.00.018 V, сальдо конечное в строку 100.00.018 IX, а сумму по дебету сч.1620 в стоку 100.00.028.
Автор: Каимова Ольга
Добавлено: #10  Вт Мар 26, 2013 17:47:14
Заголовок сообщения:
lena-nik говорит:
по сч. 1620 - сальдо начальное переношу в строку 100.00.018 V, сальдо конечное в строку 100.00.018 IX, а сумму по дебету сч.1620 в стоку 100.00.028.

Если уж признали расходами будущих периодов, то сумму по дебету счета 1620 надо ставить в строку 100.00.018 III H.
Автор: Лисенок Леся
Добавлено: #11  Ср Мар 27, 2013 14:11:58
Заголовок сообщения:
Добрый день! Наше ТОО учавствовало в конкурсе на получение кредита, заплатили сумму за обеспечение конкурсной заявки на участие в конкурсе. В какой строке отразить данный вид затрат?

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ