| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Изменены показатели за предыдущий год в сторону уменьшения налогооблагаемого дохода -занижать КПН? |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | mitsu |
| Добавлено: | #1 Ср Фев 13, 2013 09:53:46 |
| Заголовок сообщения: | Изменены показатели за предыдущий год в сторону уменьшения налогооблагаемого дохода -занижать КПН? |
Добрый день Всем! За 2011 год сдан годовой отчет, налогооблагаемый доход - положительный, уплачен КПН. В течение 12 года внесены изменения в 1 С бухгалтерия за 2011г., в связи с чем следует сдавать дополнительный годовой отчет за 2011 год, где изменены статьи расходов (они увеличились). В связи с чем, налогообл доход уменьшился. Вопрос: 1.Уменьшается ли при сумма самого КПН на разницу? и отражать ли изменение суммы КПН по строке 100.00.071 ? 2.Если всё таки нужно отражать уменьшение КПН за 2011 год, тогда при формировании годового отчета за 2012 год, сумма КПН уплачивать с учетом уменьшения КПН за 2011г., отраженного в дополнительном годовом отчете за 2011г.? Заранее спасибо! |
|
| Автор: | Омарова Д.М. | ||||||
| Добавлено: | #2 Ср Фев 13, 2013 09:59:24 | ||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||
Если уменьшился НОД, то и КПН с него тоже должен быть уменьшен. Все строки которые в расчетах зависят от строки НОД необходимо пересмотреть и при необходимости откорректировать.
Естественно. У Вас будет в лицевом счете переплата (в 2011 году начисленная сумма меньше уплаченной) и тогда КПН начисленный за 2012 год необходимо будет перечислить с учетом образовавшейся переплаты. |
|||||||
| Автор: | mitsu |
| Добавлено: | #3 Ср Фев 13, 2013 10:17:26 |
| Заголовок сообщения: | |
Омарова Д.М., вообще это правомерно с нашей стороны подавать доп отчет и занижать сумму КПН? Это всё по причине поступления док-тов задним числом. ? |
|
| Автор: | Омарова Д.М. |
| Добавлено: | #4 Ср Фев 13, 2013 10:19:16 |
| Заголовок сообщения: | |
mitsu, сдавать дополнительные по подтвержденным документам, да, правомерно. Только тогда сразу и ф.300 за 2011 год проверьте, чтобы у Вас с ней расхождений не было. |
|
| Автор: | mitsu |
| Добавлено: | #5 Ср Фев 13, 2013 12:35:20 |
| Заголовок сообщения: | |
Омарова Д.М., Расхождение по строке 300.00.022 декларации 300.00 "всего приобретено" -сложить все 4 квартала. и эта сумму должна сходиться с общим приобретением по декларации 100.? |
|
| Автор: | Seitova A. |
| Добавлено: | #6 Пт Фев 06, 2015 15:51:33 |
| Заголовок сообщения: | |
Здравствуйте! у нас тоже увеличилась сумма вычетов, и уменьшилась сумма СГД за 2013г. на 696118. В доп.форме по строке 100.00.028 ставлю (-696118). КПН по строке 100.00.35 и 100.00.40 ставить "насильно" (- 139224)? Соно пишет "расчет некорректен". |
|
| Автор: | Seitova A. |
| Добавлено: | #7 Пн Фев 09, 2015 16:24:55 |
| Заголовок сообщения: | |
Подскажите как быть? можно ли ставить минусовое значение для суммы КПН? |
|