» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Начисленный оборот по НДС превышает зачетную сторону, а товар на складе есть, почему?

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: С. Ромазанов
Добавлено: #1  Вт Фев 12, 2013 22:33:31
Заголовок сообщения:
Kisanya говорит:
была проверка по НДс по скольку там была большая переплата НДС, вот сняли остатки на складе, а они не совпадают с НДС.

Т.е. стоимость остатков * 12% гораздо меньше, чем сумма превышения зачета по НДС на ЛС?
Kisanya говорит:
За четвертый квартал делаю отчет по НДС, начисленный оборот превысил зачетную часть. и даже остаток переплаты на начало периода. Соответственно необходимо теперь уплатить НДС. Но товар на складе то есть по данным бух. учета

Т.е. стоимость остатков * 12% гораздо больше, чем сумма превышения зачета по НДС на ЛС?
Какое слово кардинально отличает ваши 2 ситуации?
Kisanya говорит:
НК все таки ориентируется на переплату НДС по ЛС

Это один из косвенных методов определения налогооблагаемой базы. Но применяется при отсутствии учета на предприятии.
Автор: Kisanya
Добавлено: #2  Вт Фев 12, 2013 14:21:25
Заголовок сообщения:
Ну скажем на одной фирме до моего прихода была проверка по НДс по скольку там была большая переплата НДС, вот сняли остатки на складе, а они не совпадают с НДС. Значит НК все таки ориентируется на переплату НДС по ЛС
Автор: Jenechka
Добавлено: #3  Вт Фев 12, 2013 14:09:49
Заголовок сообщения:
Kisanya говорит:
А как тогда остаток товара связывать с остатком ндс на лицевом счете

А зачем вам его связывать?
Автор: Kisanya
Добавлено: #4  Вт Фев 12, 2013 13:21:21
Заголовок сообщения:
Я так и подумала, но тогда у меня возникает другой вопрос. А как тогда остаток товара связывать с остатком ндс на лицевом счете..каждый раз будет несоответствие, поскольку остаток мы считаем по себестоимости, а начисляется ндс от себестоимости и накрутки?
Автор: GO
Добавлено: #5  Вт Фев 12, 2013 13:01:48
Заголовок сообщения:
Товар вы купили по одной цене, а продали, скорее всего, по цене гораздо выше и НДС будет исчисляться не от стоимости купленного товара, а от стоимости проданного и будет больше, чем зачетный.

Добавлено спустя 40 секунд:

даже, если не весь товар продали.
Автор: Kisanya
Добавлено: #6  Вт Фев 12, 2013 12:39:22
Заголовок сообщения: Начисленный оборот по НДС превышает зачетную сторону, а товар на складе есть, почему?
Всем добрый день! За четвертый квартал делаю отчет по НДС, начисленный оборот превысил зачетную часть. и даже остаток переплаты на начало периода. Соответственно необходимо теперь уплатить НДС. Но товар на складе то есть по данным бух. учета по 1С. Не могу понять почему, по логике значит мы должны были весь товар продать. Объясните пожалуйста.

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ