| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | НДС к зачету импорт РФ |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Guzelka |
| Добавлено: | #1 Вт Ноя 13, 2012 12:33:29 |
| Заголовок сообщения: | НДС к зачету импорт РФ |
Добрый день, уважаемые бухгалтера! Как всегда с вопросом :) Ситуация такая. Был импорт по Таможенному союзу. В течение 2011 года. Уплата была также в течение 2011 года. Уплата в 1 квартале 2011 года составила 1 000 000 тенге, в декларации за 1 квартал не было указано в соответ.строке по импорту, т.е. данный зачет не был учтен в 1 квартале 2011 года. Однако, во 2 квартале его указали (т.е. уплату этого 1 000 000 первого квартала). У нас налоговая проверка. Специалист, объясняет, что я этот 1000000 должна поставить в 1 квартал. А во втором квартале возникает уплата этого 1 000 000 тенге, потому что нужно убрать его со 2 квартала. И самое главное, говорит что будет штраф в размере 30% от не доначисленного НДС. Прав ли проверяющий. Добавлено спустя 10 минут 19 секунд: И как можно вывернуться, увольнение мое не за горами. :sorry: Сама понимаю что совершила глупую и непростительную ошибку. Но как говорится, на ошибках учатся. |
|
| Автор: | Lola |
| Добавлено: | #2 Вт Ноя 13, 2012 12:48:49 |
| Заголовок сообщения: | |
Guzelka, может быть у вас поступление товара было в 1 квартале, а уплата НДС во 2?Тогда можно вывернуться. Если же и приход и уплата в 1 квартале - то тут ничего не поделаешь. |
|
| Автор: | Guzelka |
| Добавлено: | #3 Вт Ноя 13, 2012 12:49:54 |
| Заголовок сообщения: | |
Ой нет, поступление было в 1 квартале. :o |
|
| Автор: | svet |
| Добавлено: | #4 Вт Ноя 13, 2012 13:11:35 |
| Заголовок сообщения: | |
Проверьте даты регистрации в НУ заявлений по импорту. В 300 в зачет отражали не весь уплаченный НДС за квартал, а только подтвержденный НУ. |
|
| Автор: | Guzelka |
| Добавлено: | #5 Вт Ноя 13, 2012 14:32:38 |
| Заголовок сообщения: | |
Если детально разобрать... должны были сдать заявления в 2010 году, начиная с июля 2010 г. Но не сдавали, НДС не платили. Спохватились в январе, сразу залпом оплатили в январе, Однако не указали в 300.00 за 1 кв. сумму уплаченного НДС импорта. А указали только во втором квартале. |
|
| Автор: | Трудоголик2 | ||
| Добавлено: | #6 Вт Ноя 13, 2012 14:40:57 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
О каких заявлениях речь? |
|||
| Автор: | Guzelka |
| Добавлено: | #7 Вт Ноя 13, 2012 14:41:32 |
| Заголовок сообщения: | |
328,00 импорт ТС |
|
| Автор: | Трудоголик2 | ||||
| Добавлено: | #8 Вт Ноя 13, 2012 14:45:54 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Guzelka, так вы, для начала после того как спохватились в 2011 г обязаны были сдать 328 и 320 формы, затем оплатить за 2010 г и после этого только взять в зачет по форме 300 за 1 кв 2011 г. Или я вас не понинимаю. Сначала вы пишите
А потом
|
|||||
| Автор: | Guzelka |
| Добавлено: | #9 Вт Ноя 13, 2012 14:48:09 |
| Заголовок сообщения: | |
Да, все так и было. Должны были сдать и уплатить в 2010. Однако спохватились в январе 2011. Оплатили сразу в январе, и сдали все формы 328,00, 320.00. Но потом при сдаче 300.00 формы за 1 квартал, не указали в зачет импорт. А указали только за 2 квартал. Тем самым уменьшили НДС 2го квартала, хотя должны были 1 квартала уменьшить. Добавлено спустя 1 минуту 12 секунд: Мы же не должны бил уплаченный импорт за 2010 год, указывать в 300 х формах за 2010 год. |
|
| Автор: | Трудоголик2 | ||
| Добавлено: | #10 Вт Ноя 13, 2012 14:55:20 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Нет , т.к. оплатили в 1 кв 2011 г. |
|||
| Автор: | Guzelka | ||||
| Добавлено: | #11 Вт Ноя 13, 2012 14:57:14 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
да. но не в этом проблема и вопрос. Вопрос в том, реально ли могут оштрафовать за то, что НДС уплаченый по импорту, я указала во втором квартале, а не в первом. Когда оплата произошла в первом квартале. |
|||||