| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Правильность заполнения строк "Доходы работника, облагаемые социальным налогом" в ф.200.00 |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | biruza3 |
| Добавлено: | #1 Пн Ноя 05, 2012 14:15:12 |
| Заголовок сообщения: | Правильность заполнения строк "Доходы работника, облагаемые социальным налогом" в ф.200.00 |
Добрый день. Ситуация такая. Ушла бухгалтер, сдававшая 2 квартал 200.00. Я новый бухгалтер. Мне теперь звонят с Налогового Управления что по ф.200.00 за 2 кв.12г. не верно заполнена стр. 18 по социальному налогу. Подняла все дополнительные формы, сделала сверку в екселе, вроде всё верно. Добавлено спустя 35 секунд: Помогите разобраться Добавлено спустя 45 секунд: Высылаю очередную и дополнительную к ней формы Добавлено спустя 1 минуту 3 секунды: Согласно очередной и дополнительных сданных ф.200.00 я сделала сводку. Добавлено спустя 2 минуты 50 секунд: Тут в таблице я выделила строку 18, по которой яко бы есть расхождение...но я не вижу расхождения Добавлено спустя 1 минуту 55 секунд: Помогите, пожалуйста. И ещё, сейчас мне нужно сдавать ф.200.00 за 3-тий квартал, пожалуйста, подскажите на что нужно обратить внимание, на какие строки. Как проверить верность заполнения формы? Добавлено спустя 3 минуты 58 секунд: Ещё где-то раньше на форумам были ексель файлы, чтоб проверить заполнение по форме...не могу найти, может это поможет тоже. Добавлено спустя 7 минут 59 секунд: Проверив ещё раз свой соц.налог по ф. 200.00, на основании правил - Раздел «Исчисление социального налога» (строки 200.00.018 - 200.00.023) заполняется плательщиками, использующими ставки 4,5 и 11%. В строках 200.00.018 отражается доход, являющийся объектом обложения социальным налогом. Учитывая, что в декларации отражаются общие показатели, следовательно, объект обложения социальным налогом должен быть учтен в соответствии с пунктом 3 статьи 357, т.е. при фактическом объекте обложения меньше МЗП социальный налог должен исчисляться от МЗП. Всё верно. Но почему налоговое управление просит исправить. Что я там не вижу. |
|
| Автор: | esiphi | ||
| Добавлено: | #2 Пн Ноя 05, 2012 14:35:43 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Обратите внимание: 1.Стр.200.00.018 III=2 888 548,а при расчете СН почему-то заполнена стр.200.00.019 II,хотя сумма начисленного СН должна отражаться в стр.200.00.019 III т.е.Вы перепутали строки. 2.Тоже самое стр.200.00.026II. 3.Заполнена стр.200.00.024III.IV-Считаю,что это не верно.(ст.358 п.2 НК РК). Предлагаю сдать доп.ф.200.00 и сторнировать стр.200.00.019 II и стр.200.00.026II,200.00.024III,IV и вопросы будут сняты. С ув. |
|||
| Автор: | biruza3 |
| Добавлено: | #3 Пн Ноя 05, 2012 14:50:14 |
| Заголовок сообщения: | |
Спасибо за подсказку, сейчас гляну. Добавлено спустя 7 минут 56 секунд: ТОО работает на общеустановленном режиме с Июня месяца ( с 3го месяца) По стр. 19 и стр. 26, дополнительными отсторнироывано сразу было за минусом, так как вылезла сразу недоимка. Просто я не стала эти дополнительные выкладывать на сайт, так как только июнь рассматриваю... Добавлено спустя 12 минут 43 секунды: Вот за минусом месяц май Добавлено спустя 58 секунд: То есть отсторнированы эти строки сразу были. |
|