Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
ПравилаПравила ЗарегистрироватьсяРегистрация ПрофильВход ПрофильМои данные Личные письмаЛичные письма RSS подписка на форумRSS Поиск по форумуПоиск по форуму Рекламодателям
Сроки представления:
до 15 марта: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 марта: 320.00/328.00 (импорт в феврале.)
до 20 марта: 851.00 (договор с февраля), 870.00 (разрешит.док.за февраль)
до 01 апреля: 100.00,110.00,130.00,150.00,180.00 годовые формы по КПН за 2023г.
до 01 апреля: 700.00 годовая форма по земле, транспорту и имуществу за 2023г.
до 01 апреля: 220.00,230.00,240.00 годовые формы по ИПН за 2023г.
до 01 апреля: 920.00 по единому земельному налогу за 2023г.
до 01 апреля: 912.00 по фиксированному вычету (СНР) за 2023г.
до 01 апреля: 101.04 КПН с нерезидента по невыпл.доходам за 2023г.
до 01 апреля: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 4 квартал 2023г.
Сроки уплаты:
до 20 марта:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в феврале (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за февраль)
до 26 марта:
- АП по КПН за март (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС, ВОСМС и ОПВР (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за февраль)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в феврале)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
  • Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
  • Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
  • Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
  • с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
  • с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
  • Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
  • Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
  • Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
  • Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
  • Базовые ставки НБ РК: с 28.08.23. 16,50; с 09.10.23. 16,00, с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК


  • Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

    Налоговая проверка при закрытии ТОО

    Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

    Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

    В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.

    Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:


    Посмотрите похожие темы
    Должен ли уплачиваться НДС на код там...
    Как заполнить форму 851 в случае расторжения договора аренды земельного участка
    Как в случае изменения курса заполнит...
    Как правильно заполнить справочник но...
    Как правильно оформить работников в случае аренды АЗС
    Начать новую тему  Ответить на тему      На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Как правильно заполнить ф.300 в случае переплаты.     
    Даниэла
    Резидент Баланса
    Спасибки: +103 Профиль
    Личное сообщение

      

    #1 Ср Окт 10, 2012 09:49:16   

    Мы ТОО на ОУР, плательщики НДС.
    С прошлого квартала у нас осталась переплата по НДС в сумме 2797039 тенге.
    В 3 кв. начисление 3 456 860 тенге.
    Как мне заполнить раздел расчетов по НДС за налоговый период, в какие строки
    вписать эти цифры?
    Спасибо.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Трудоголик2
    Лучший спасатель 2012
    Спасибки: +2647 Профиль
    Личное сообщение

      

    #2 Ср Окт 10, 2012 09:57:07 Сказали Спасибо❤   

    Даниэла, переплата отражается только на лицевом счет. Поэтому заполняете за 3 кв начисление НДС, зачетный НДС и сумма к уплате или превыение. Если стоит сумма к уплате, то оплачиваете в бюджет за минусом вашей переплаты
    Даниэла говорит:
    в сумме 2797039 тенге.


    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    esiphi
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +5733 Профиль
    Личное сообщение

      

    #3 Ср Окт 10, 2012 10:00:06 Сказали Спасибо❤   

    Даниэла говорит:
    С прошлого квартала у нас осталась переплата по НДС в сумме 2797039 тенге.
    В 3 кв. начисление 3 456 860 тенге.
    Как мне заполнить раздел расчетов по НДС за налоговый период, в какие строки
    вписать эти цифры?

    Предлагаю:
    1.Стр.300.00.029-3 456 860.
    2.Стр.300.00.031-2 797 039.
    С ув.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Даниэла
    Резидент Баланса
    Спасибки: +103 Профиль
    Личное сообщение

      

    #4 Ср Окт 10, 2012 10:06:33   

    Спасибо всем за участие Rose

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Трудоголик2
    Лучший спасатель 2012
    Спасибки: +2647 Профиль
    Личное сообщение

      

    #5 Ср Окт 10, 2012 10:17:24   

    esiphi говорит:
    2.Стр.300.00.031-2 797 039.

    Не верно! Согласно правилам заполнения
    Цитата:
    6) в строке 300.00.031 I указывается превышение суммы налога на добавленную стоимость, относимого в зачет, над суммой начисленного налога с нарастающим итогом по товарам, работам, услугам, включаемым в первоначальную стоимость основных средств, инвестиций в недвижимость либо на увеличение их балансовой стоимости (с учетом зачетов, переносимых из предыдущих налоговых периодов);

    А у Даниэла, просто переплата.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Даниэла
    Резидент Баланса
    Спасибки: +103 Профиль
    Личное сообщение

      

    #6 Ср Окт 10, 2012 10:22:40   

    Трудоголик2, сижу и внимательно изучаю пункт, указанный esiphi, 5) в строке 300.00.031 указывается превышение суммы налога на добавленную стоимость, относимого в зачет, над суммой начисленного налога с нарастающим итогом (с учетом зачетов, переносимых из предыдущих налоговых периодов).
    Трудоголик2 говорит:
    )в строке 300.00.031 указывается превышение суммы налога на добавленную стоимость, относимого в зачет, над суммой начисленного налога с нарастающим итогом (с учетом зачетов, переносимых из предыдущих налоговых периодов).
    и склоняюсь все-таки к мнениюesiphi, как вы думаете?

    Добавлено спустя 2 минуты 56 секунд:

    к тому же у меня зачетный НДС образовался из-за того, что мы оприходовали товар во 2 кв., а реализовали в 3 кв.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    С. Ромазанов
    Лучший спасатель 2012
    Спасибки: +1289 Профиль
    Личное сообщение

      

    #7 Ср Окт 10, 2012 10:35:11   

    Даниэла, т.е. в 3 квартале у вас превышения суммы налога на добавленную стоимость, относимого в зачет, над суммой начисленного налога с нарастающим итогом уже нет (3456860 - 2797039)? Так зачем вам 300.00.031? Вот если бы у вас в 3 квартале у вас начисление было 5 тенге, тогда бы заполнение 300.00.031 было бы понятно, хотя бы в качестве справочной информации. А так от нее вам какой прок?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Трудоголик2
    Лучший спасатель 2012
    Спасибки: +2647 Профиль
    Личное сообщение

      

    #8 Ср Окт 10, 2012 10:37:09   

    Даниэла говорит:
    склоняюсь все-таки к мнениюesiphi, как вы думаете?

    Думаю, что esiphi, не прав. Давайте внимательно еще раз. В эту строку включается переплата и зачеты по ОС и инвестициям в недвижимость. Эта сторока справочная и в разноску не идет. Раньше в 300 форме была отдельная строка в зачетной части по ОС. Теперь ее нет.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Даниэла
    Резидент Баланса
    Спасибки: +103 Профиль
    Личное сообщение

      

    #9 Ср Окт 10, 2012 10:37:37   

    меня сбивает с толку вот это
    Даниэла говорит:
    с учетом зачетов, переносимых из предыдущих налоговых периодов).


    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Трудоголик2
    Лучший спасатель 2012
    Спасибки: +2647 Профиль
    Личное сообщение

      

    #10 Ср Окт 10, 2012 10:38:36   

    Даниэла говорит:
    зачетный НДС образовался из-за того, что мы оприходовали товар во 2 кв

    Тем более к стр 300.00.031 никакого отношения не имеет.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Даниэла
    Резидент Баланса
    Спасибки: +103 Профиль
    Личное сообщение

      

    #11 Ср Окт 10, 2012 10:39:01   

    а если она не идет в разноску, то действительно, зачем ёе заполнять.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    С. Ромазанов
    Лучший спасатель 2012
    Спасибки: +1289 Профиль
    Личное сообщение

      

    #12 Ср Окт 10, 2012 10:40:00 Сказали Спасибо❤   

    Трудоголик2, Даниэла, девочки, не ссорьтесь. Вы про разные строки говорите.
    Даниэла говорит:
    300.00.031

    Трудоголик2 говорит:
    300.00.031 I


    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Даниэла
    Резидент Баланса
    Спасибки: +103 Профиль
    Личное сообщение

      

    #13 Ср Окт 10, 2012 10:42:43   

    С. Ромазанов,
    конечно мы не ссоримся, я вообще-то очень дружелюбный человек, но местами не дотягиваю кое какие вещи. А от Трудоголик2, можно многому научится и от esiphi, и от С. Ромазанов.
    Да вы правы, я заполню только строку 029 и разничу доплачу в бюджет.
    Спасибо за участие Rose

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Ведмедь
    Нерезидент Баланса


      

    #14 Ср Окт 10, 2012 10:52:05 Сообщить модератору   

    Даниэла говорит:
    я заполню только строку 029 и разницу доплачу в бюджет.

    Совершенно верно.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Страница 1 из 1
    Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz