| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Отражение в ф 300.00 услуг от нерезидента, когда место реализации не является РК |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | ОлькаЯ |
| Добавлено: | #1 Ср Авг 01, 2012 10:29:04 |
| Заголовок сообщения: | Отражение в ф 300.00 услуг от нерезидента, когда место реализации не является РК |
В какой строке отражаются услуги,полученные от нерезидента? Мы занимаемся международными грузоперевозками. Российские автовокзалы забирают у нас 20 % от реализации, и на эту сумму выставляют нам счёт-фактуру с НДС 18 %,т.к. место реализации является РФ. В этом случае как нам быть? НДС уплачивается ими. |
|
| Автор: | Омарова Д.М. |
| Добавлено: | #2 Сб Авг 25, 2012 11:17:09 |
| Заголовок сообщения: | |
ОлькаЯ, в ф.300.00 указывается Ваш облагаемый оборот и НДС в зачет, который Вы имеете право отнести. Во-первых, НДС за нерезидента у Вас не возникает, т.к. место реализации не РК. Значит в разделе "Начисление НДС" не отражается эта сделка. Во-вторых, т.к. у Вас не возникло обязательств по уплате НДС за нерезидента, то отнести в зачет эту сумму вы не можете. Я так полагаю, показываете всю сумму, включая НДС в строке 300.00.016 "Товары, работы, услуги, приобретенные без НДС и по которым зачет не разрешен". |
|