| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Можно ли отнести на вычеты НДС не принятый в зачет? |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | dandelion |
| Добавлено: | #1 Вт Июн 12, 2012 15:23:32 |
| Заголовок сообщения: | Можно ли отнести на вычеты НДС не принятый в зачет? |
Добрый день, подскажите, пож-ста, мы ТОО оплатили за книги для университета в качестве пожертвования в 2011, и поставка книг была в 2012г. Оприходовали по 3-хстороннему акту-приема передачи (университету, поставщик и мы-плательщик), сумму НДС указали как НДС непринятый в зачет. Затем все эти расходы перевыставили головному офису, в том числе и сумму НДС непринятый в зачет. Сумму книг списать на вычеты не получится, а только 3% от налогооблаг.дохода, а сумму НДС непрянятый в зачет можно списать на вычеты? спасибо заранее |
|
| Автор: | Мелена |
| Добавлено: | #2 Вт Июн 12, 2012 16:37:54 |
| Заголовок сообщения: | |
Нет, НДС же "сидит" у вас в стоимости. |
|
| Автор: | dandelion | ||
| Добавлено: | #3 Вт Июн 12, 2012 17:09:58 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
мы показали сумму НДС непринятый в зачет отдельно: 1) дт 1420 кт 3310 сумма НДС непринятый в зачет 2) дт 7010 кт 1420 сумма НДС на расходы и затем эту сумму перевыставили головному офису + 12% НДС Добавлено спустя 1 минуту 45 секунд: первая проводка должна быть: дт 7010 кт 3310 сумма книг без НДС у нас в 1С даже такая статья затрат предусмотрена "НДС непринятый в зачет" |
|||
| Автор: | Мелена | ||
| Добавлено: | #4 Вт Июн 12, 2012 17:23:39 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
странная проводка... сч 7010 - с/ст реализованной продукции, товаров, а реализации -то у вас не было. Логичней было бы так: Дт 7210 Кт 3310,3397 на всю стоимость ТМЗ в том числе НДС - это если пропустить факт оприходования ТМЗ на склад. |
|||
| Автор: | al.aliya |
| Добавлено: | #5 Пн Ноя 26, 2012 15:53:32 |
| Заголовок сообщения: | |
Подскажите пожалуйста, при расчете НДС к возмещению, у на сч. 7210 образовалась сумма НДС не принятого к зачету (применяем пропорциональный метод отнесения НДС к зачету) как быть в этом случае, какие проводки, могу ли я брать на вычеты в конце года эту сумму |
|
| Автор: | tanya01 | ||
| Добавлено: | #6 Пн Ноя 26, 2012 16:00:43 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Не поняла, Вы НДС на НДС накрутили? |
|||
| Автор: | Трудоголик2 | ||
| Добавлено: | #7 Пн Ноя 26, 2012 16:07:44 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Можете согласно ст 100 п 12 п 1 НК |
|||
| Автор: | al.aliya | ||
| Добавлено: | #8 Пн Ноя 26, 2012 16:09:09 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
подскажите пожалуйста код строки в декларации 100.00.035? правильно? |
|||
| Автор: | Трудоголик2 | ||
| Добавлено: | #9 Пн Ноя 26, 2012 16:32:35 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
А разве есть в декларации такая строка? |
|||
| Автор: | al.aliya | ||
| Добавлено: | #10 Пн Ноя 26, 2012 16:34:26 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
за 2011 года, такая строка была
|
|||
| Автор: | Трудоголик2 |
| Добавлено: | #11 Пн Ноя 26, 2012 16:36:40 |
| Заголовок сообщения: | |
al.aliya, и в 2011 г. такой строки не было |
|
| Автор: | al.aliya | ||
| Добавлено: | #12 Пн Ноя 26, 2012 16:40:52 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
вообще то такая строка присутствует в ф.100 только не знаю относится она к моему случаю или нет |
|||
| Автор: | Трудоголик2 | ||
| Добавлено: | #13 Пн Ноя 26, 2012 16:51:53 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Отражаете в стр 300.00.025 и 300.00.027 II Добавлено спустя 1 минуту 21 секунду: al.aliya, прошу прощения! Замкнула!
Правильно. |
|||
| Автор: | al.aliya | ||
| Добавлено: | #14 Пн Ноя 26, 2012 16:57:51 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
разве, у меня же согласно пропорционального метода отнесения не 100%. пропорционально я отношу на зачет только ту сумму которая соответствует пропорциям, а остальная сумма идет на вычеты сч.7210 как отразить в конце года |
|||