» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

КПН и авансовые платежи за 2011 год

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Jana
Добавлено: #1  Чт Май 03, 2012 15:42:13
Заголовок сообщения: КПН и авансовые платежи за 2011 год
Здравствуйте уважаемые спецы, хотела задать такой вопрос. Возникла следующая ситуация. ТОО в марте 2011 года ошибочно подала декларацию 101.02 по авансовым платежам(они не должны выли сдавать ее, но ошибочно сали), далее платятся авансовые платежи в течении 5 месяцев, накапливается приличная сумма 4 млн с копейкми, но обьемы компании не оправдывают авансовых платежей. И сумма КПН по строке 100,00,077 вышла -6 388 140. Теперь поскольку была подана форма по авансовым платежам и уплачена соответствующая сумма они перекрылись на лицевом в НК и на конец 2011 года сальдо нулевое. Теперь после подачи 100 формы за 2011 год у нас начисленая сумма к уплате 2 млн с копейками. и естественно уже пришло уведомление. Подскажите уважаемые, может быть нужно было как то отминусовать авансы уплаченные в форме?? никогда не сталкивалась с этим. заранее спасибо.
Автор: Nemo
Добавлено: #2  Чт Май 03, 2012 15:50:39
Заголовок сообщения:
Jana,
все правильно же получается. Сдаете расчет, оплачиваете по нему налоги, и сдаете декларацию. Все верно. При сдаче Декларации к начислению идет сумма разницы исчисленного КПН между декларацией и предварительными расчетами. Так что не надо было ничего минусовать по форме 101.02, теперь уже необходимо оплачивать налог и срочно отвечать на уведомление, а иначе могут счета закрыть. а это уже последствия
Автор: Jana
Добавлено: #3  Чт Май 03, 2012 15:51:59
Заголовок сообщения:
Nemo, но кпн же с минусом у нас?? как так ? расход превышает наш доход, несем убытки. и еще и кпн оплатить? мы на общеустановленом

Добавлено спустя 1 минуту 45 секунд:

на уведомление ответила, уже. по идее у ас на счету должно остаться 4 миллиона.
Автор: Nemo
Добавлено: #4  Чт Май 03, 2012 15:55:43
Заголовок сообщения:
Jana говорит:
но кпн же с минусом у нас?? как так ?

а зачем вы КПН с минусом выводите. К начислению не ставите тогда никакой КПН ни с минусом, ни с плюсом. А выводите убыток по организации.
Автор: Jana
Добавлено: #5  Чт Май 03, 2012 15:56:49
Заголовок сообщения:
Nemo, куда выводть убыток по организации, извиняюсь за глупый вопрос. но обьясните пожалуйста.
Автор: Мелена
Добавлено: #6  Чт Май 03, 2012 16:06:16
Заголовок сообщения:
Jana, если у вас по итогам 2011 г по декл 100 выходит убыток, то, в принципе, ни с "-", ни с "+" суммы КПН не должно быть.
Автор: Nemo
Добавлено: #7  Чт Май 03, 2012 16:06:41
Заголовок сообщения:
Jana,
Читаем Правила заполнения формы 100
Цитата:
в строке 100.00.066 указывается налогооблагаемый доход с учетом уменьшения, производимого в соответствии со статьей 133 Налогового кодекса, а также пунктом 3 – 2 Закона о введении. Определяется как разность строк
100.00.063 и 100.00.065 (100.00.063 – 100.00.065). В случае если строка 100.00.065 больше строки 100.00.063, в строке 100.00.066 указывается ноль

и т.д. поэтапно изучаем как заполнять строки, если убытки, и если есть убытки перенесенные с прошлых периодов
Автор: Jana
Добавлено: #8  Чт Май 03, 2012 16:11:35
Заголовок сообщения:
Nemo, спасибо.. не учла.. теперь получается остается только корректировочную форму отправлять дополнительную?
Автор: Nemo
Добавлено: #9  Чт Май 03, 2012 16:14:30
Заголовок сообщения:
Jana,
вот с корректировкой сложновато будет, если вы про форму 101.02. там же срок сдачи есть до 20 декабря.
А 100 форму корректировать обязательно. Потом смотреть как сядет на лицевой
Автор: Jana
Добавлено: #10  Чт Май 03, 2012 16:15:58
Заголовок сообщения:
Nemo, нет 101.02 это прошлый год. в этом не сдавала. я про 100. Спасибо за разьяснение. :good:

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ