» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Занесение счета-фактуры с НДС, не принимаемого в зачет.

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Аквамарин
Добавлено: #1  Ср Мар 28, 2012 11:42:06
Заголовок сообщения: Занесение счета-фактуры с НДС, не принимаемого в зачет.
Добрый день, уважаемые форумчане! В 2009 году был приобретен легковой автомобиль. Согласно ст. 236 НК зачет НДС не разрешен. Как правильно ввести счет-фактуру ? В "Поступлении ФА" и в самой с/ф я показала НДС, при принятии на учет ФА - сумма без НДС. В итоге в ОСВ счета 1420 сумма НДС, не принятого в зачет "зависла" черным.
Автор: Синцинела
Добавлено: #2  Ср Мар 28, 2012 11:56:40
Заголовок сообщения:
Здравствуйте, Аквамарин, в поступлении ФА нужно поставить без ндс, соответственно в счете-фактуре, тоже будет без НДС, стоимость автомобиля будет равна цене приобретения, а в реестре приобретния к форме 300.00 вы будете указывать сумму ндс, указанного в счет-фактуре, а в графе "Сумма начисленного за отчетный период НДС поставите "0" - ноль.
Автор: Аквамарин
Добавлено: #3  Ср Мар 28, 2012 12:06:49
Заголовок сообщения:
Синцинела,
Синцинела говорит:
стоимость автомобиля будет равна цене приобретения,

К примеру, купили за 2 000 000 (214 785, 71 -НДС 12 %)=1 785 214,29
Синцинела говорит:
в поступлении ФА нужно поставить без ндс

1 785 214,29
Синцинела говорит:
в счете-фактуре, тоже будет без НДС

1 785 214,29
Синцинела говорит:
стоимость автомобиля будет равна цене приобретения,

это в справочнике "ФА" ? т.е. оприходовать без НДС на сумму 2 000 000 ?
Автор: Трудоголик2
Добавлено: #4  Ср Мар 28, 2012 12:08:46
Заголовок сообщения:
Аквамарин говорит:
т.е. оприходовать без НДС на сумму 2 000 000 ?

Верно
Автор: Аквамарин
Добавлено: #5  Ср Мар 28, 2012 12:11:59
Заголовок сообщения:
Трудоголик2 говорит:
Аквамарин говорит:
т.е. оприходовать без НДС на сумму 2 000 000 ?

Верно

но ведь ФА приходуются без НДС...
Автор: Трудоголик2
Добавлено: #6  Ср Мар 28, 2012 12:15:11
Заголовок сообщения:
Аквамарин, если НДС, согласно НК вы не имеете право взять в зачет (как по легковым авто), то он должен лечь на себестоимость этих ТМЦ.
Автор: esiphi
Добавлено: #7  Ср Мар 28, 2012 12:27:49
Заголовок сообщения:
Аквамарин говорит:
2009 году был приобретен легковой автомобиль. Согласно ст. 236 НК зачет НДС не разрешен. Как правильно ввести счет-фактуру ? В "Поступлении ФА" и в самой с/ф я показала НДС, при принятии на учет ФА - сумма без НДС. В итоге в ОСВ счета 1420 сумма НДС, не принятого в зачет "зависла" черным.

Попробуйте:
1.Войти в документ Поступление ТМЗ и услуг(основные средства)-панель документа"Цены и валюта"-Проводка-Галочка-НДС включать в стоимость,заполнить документ и ОК.
С ув.
Автор: Синцинела
Добавлено: #8  Ср Мар 28, 2012 12:31:04
Заголовок сообщения:
Аквамарин говорит:
но ведь ФА приходуются без НДС...

Не без НДС, а с НДС, то есть правильно по 2 000 000.

Приобретение товара стоимостью 2 000 000 проводки:
Д-т 1300 К-Т 3310 1 785 714,29
Д-т 1420 К-т 3310 214 285,71 НДС в зачет,

Приобретение автомобиля стоимостью 2 000 000 проводки:
Д-т 2410 К-Т 3310 2 000 000
Автор: Аквамарин
Добавлено: #9  Ср Мар 28, 2012 13:17:03
Заголовок сообщения:
esiphi,
добрый день, вопрос по "семерке" :hi:

Добавлено спустя 39 минут 52 секунды:

Синцинела,
Сделала, перепровела, но в ведомости амортизации ФА к концу года в графе "Первоначальная стоимость" стоит цифра 214 785, 71 (НДС). Автомобиль был продан и вначале амортизация считалась правильно, а после момента продажи, установилась сумма НДС..
Автор: Аквамарин
Добавлено: #10  Ср Мар 28, 2012 14:17:55
Заголовок сообщения:
Всем спасибки :Rose: все получилось :Yahoo!:
Автор: Синцинела
Добавлено: #11  Ср Мар 28, 2012 14:21:14
Заголовок сообщения:
:bravo:

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ