» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Какие нужно сделать проводки по лжепредприятию

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Данагуль
Добавлено: #1  Пт Янв 25, 2013 22:04:00
Заголовок сообщения: Какие нужно сделать проводки по лжепредприятию
Добрый день, esiphi!

Я хотела бы у вас еще раз уточнить по проводкам, если у ТОО был убыток

Предлагаю,бух.справкой:
1.Дт 5520-Кт 3130-Корректировка суммы НДС.
2.Дт 5520-Кт 3110-Коррктировка суммы КПН.
3.Дт 7470-Кт 3130-Начисление пени по НДС,не идущие на вычеты.

Например в 2008 году были сделаны проводки

Дт 7210- Кт 3310 = 942 478 (ст-ть услуг без НДС)
Дт 1420- Кт 3310 = 122 522 (НДС)

теперь в 2011 году

в базе 1С, документом РЕГИСТРАЦИЯ ПРОЧИХ ОПЕРАЦИИ ПО ПРИОБРЕТ.ТОВАРАМ В ЦЕЛЯХ НДС, сформирована проводка:

Дт 3310 - Кт 1420 = 122 522

Получается сумма 122 522 зависла по контрагенту,хотя мы с ним закрыты были по нулям.
Далее произвожу оплату:

Дт 3130 - Кт 1030 = 122 522 на основании этой проводки, напрашивается следующая
Дт 1420 - Кт 3130 = 122 522
или же нужно сформировать проводки
Дт 5520 - 3130 Кт=122 522 ?

Теперь что нужно сделать с поставщиком данных услуг? Куда списать сумму 122 522, которая сформировалась согласно проводки Дт3310 - Кт1420.

Также списать на 5520?
или сторнировать всю сумму прихода 1 065 000? :cry: не могу понять совсем запуталась
Автор: loa140579
Добавлено: #2  Чт Мар 15, 2012 14:04:53
Заголовок сообщения: спасибо
:Yahoo!:
Автор: esiphi
Добавлено: #3  Чт Мар 15, 2012 12:02:36
Заголовок сообщения:
loa140579 говорит:
в связи с уведомлением Налогового управления сдала дополнительную декларацию за 2008 г по лжепредприятию были убраны суммы с зачета по НДС и с вычетов по ф 100 Какие нужно сделать проводки в бухчете в 2011 г по НДС и КПН и как отразить суммы возмещенных в бюджет НДС и КПН

Предлагаю:
1.Дт 5520-Кт 3130-Коррек.НДС.
2.Дт 5520-Кт 3110-Коррек.КПН.
3.Дт 7470-Кт 3110,3130-Начисленные пени.
4.Дт 3110,3130-Кт 1030.
С ув.
Автор: loa140579
Добавлено: #4  Чт Мар 15, 2012 11:38:18
Заголовок сообщения: Какие нужно сделать проводки по лжепредприятию
ТОО в связи с уведомлением Налогового управления сдала дополнительную декларацию за 2008 г по лжепредприятию были убраны суммы с зачета по НДС и с вычетов по ф 100 Какие нужно сделать проводки в бухчете в 2011 г по НДС и КПН и как отразить суммы возмещенных в бюджет НДС и КПН

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ