| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | За 4 квартал 2010 НДС получился минусовой, как и где нам отразить теперь эту сумму? |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | neznayka |
| Добавлено: | #1 Вт Янв 31, 2012 15:01:55 |
| Заголовок сообщения: | За 4 квартал 2010 НДС получился минусовой, как и где нам отразить теперь эту сумму? |
Добрый день! У нашей фирмы за 4 квартал 2010 года НДС получился с минусом, нужно ли эту цифру отображать в 300 форме в 2011 году? и что нам делать с этой суммой теперь, она пойдет на вычеты по КПН? |
|
| Автор: | Lisa |
| Добавлено: | #2 Вт Янв 31, 2012 15:54:29 |
| Заголовок сообщения: | |
С минусом - это , я так понимаю, у вас НДС в зачёте больше чем при реализации? Вы так же как и при вашем "+" НДС до этого квартала заполняете 300 форму за 4 квартал, а сумма превышения НДС в зачёт над суммой НДС по реализации переходит на следующий - 1 кв. 2012 г. Добавлено спустя 6 минут 35 секунд: Извиняюсь, не поняла, что вы спрашиваете за 4 кв. 2010 года, а не 2011. Вам нужно сдать дополнительную 300 за 4 кв. 2010 года и если эти изменение по НДС затронули обороты в годовом отчёте за 2010 год ,то и 100 форму соответственно нужно сдавать дополнительную с изменениями. |
|
| Автор: | neznayka |
| Добавлено: | #3 Вт Янв 31, 2012 16:23:43 |
| Заголовок сообщения: | |
Может я не верно изложила суть, в 4 квартале 2010 года НДС к уплате получился с минусом, нам с этой суммой как быть, мы просто ее в конце 2011 года возьмем на вычеты при расчете КПН так? в формах 300 за 2011 год при расчете НДС эту сумму нигде учитывать не нужно правильно? |
|
| Автор: | Lisa |
| Добавлено: | #4 Вт Янв 31, 2012 16:33:18 |
| Заголовок сообщения: | |
Нет, эта сумма не идёт на вычеты по КПН. Когда вы сдали 300 форму за 4 квартал 2010 года у вас , как я уже писала, НДС в зачёт превысил НДС по реализации и это превышение переходит на 1 кв. 2011 года. В НК эта сумма будет учитываться на вашем лицевом счёте. |
|
| Автор: | neznayka | ||
| Добавлено: | #5 Вт Янв 31, 2012 17:26:24 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
а если мы ее в зачет в 1 квартале 2011 года не взяли эту сумму, теперь нужно сдавать дополнительную за 1 квартал? |
|||
| Автор: | Lisa |
| Добавлено: | #6 Вт Янв 31, 2012 17:37:17 |
| Заголовок сообщения: | |
Как вы могли не взять эту сумму в зачёт? В программе 1С у вас когда вы закрыли период и год 2010, по вашим данным образовалось сальдо Дт по счёту 1420 , а по счёту 3130 ноль ( если брать в расчёт что НДС у вас за 4 квартал и скажем результат за год- превышение НДС в зачёт) и соответственно после сдачи вашей 300 формы за 4 кв. сумма превышения НДС в зачёт учитывается на лицевом счёте в НК "автоматически". |
|
| Автор: | neznayka | ||
| Добавлено: | #7 Ср Фев 01, 2012 09:34:15 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
а если эта сумма как бы "висит" у нас на лицевом счете в НК можно ли взять ее в зачет в другом налоговом периоде не именно в 1 квартале 2011 года, или же
|
|||
| Автор: | Lisa |
| Добавлено: | #8 Ср Фев 01, 2012 09:57:48 |
| Заголовок сообщения: | |
Эта сумма не "как бы висит", а на вашем лицевом есть точная сумма переплаты по НДС (согласно вашего отчёта) и она является сальдом к 1 кварталу 2011 года и только. Это как любая оборотка : сальдо на начало +,- обороты за период = сальдо на конец и т.д. |
|
| Автор: | Мелена |
| Добавлено: | #9 Ср Фев 01, 2012 10:03:01 |
| Заголовок сообщения: | |
neznayka, все должно быть последовательно. Выход один: сдавать допик. |
|
| Автор: | Lisa |
| Добавлено: | #10 Ср Фев 01, 2012 10:09:52 |
| Заголовок сообщения: | |
Какой допик? Зачем? neznayka, посто не может понять, что всё идёт последовательно и всё по лицевому учитывается. Она же не написала, что у неё после сдачи отчёта за 4 кв. 2010 года, произошли изменения в оборотах по НДС и соответственно изменился результат тогда понятно, что надо доп. сдавать. |
|
| Автор: | neznayka |
| Добавлено: | #11 Ср Фев 01, 2012 10:13:48 |
| Заголовок сообщения: | |
а в какой тогда строке нужно эту сумму указать в 300 за 1 квартал? Добавлено спустя 3 минуты 34 секунды: с 1 квартала 2011 года просто сдавали 300 как обычно по факту за квартал 2011 года, а эту сумму с минусом не трогали вообще. |
|
| Автор: | Lisa |
| Добавлено: | #12 Ср Фев 01, 2012 10:20:32 |
| Заголовок сообщения: | |
neznayka, когда вы в 300 форме за 4 кв. 2010 года в строке 300.00.030 указали сумму превышения НДС, относимого в зачёт- " можете спать спокойно"-она учлась в лицевом в НК и больше её не надо показывать в отчёте за 1 кв. 2011 года. |
|
| Автор: | neznayka |
| Добавлено: | #13 Ср Фев 01, 2012 10:56:45 |
| Заголовок сообщения: | |
что-то я совершенно запуталась, уж простите за дотошность, нужна нам эта сумма "минусовая" и где ее учитывать :shock: Еще раз попробую расписать ситуацию, мы сдали форму 300 за 4 квартал 2010 года, сумма НДС к уплате получилась - 20000, мы ее отразили в строке 300.00.030. 300 форму сдали но соответственно не уплачивали ничего, получается эта сумма учлась на лицевом в НК. А с 1 квартала 2011 года мы сдавали 300 по факту оборотов за квартал, и оплачивали соответственно просчитанный НДС к уплате который получился по факту за квартал 2011 года своевременно как положено. Теперь получается у нас переплата по НДС так? |
|
| Автор: | Lisa |
| Добавлено: | #14 Ср Фев 01, 2012 10:58:37 |
| Заголовок сообщения: | |
Совершенно верно. Добавлено спустя 2 минуты 12 секунд: Посмотрите свой лицевой в Кабинете Налогоплательщика, если всё так как вы говорите, там у вас по НДС переплата. |
|
| Автор: | neznayka | ||
| Добавлено: | #15 Ср Фев 01, 2012 11:19:03 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Значит по заполнению 300 форм все верно никакие допики не нужны так получается? Нам просто не нужно было уплачивать НДС в 2011 году до полной "выработки "суммы на лицевом счете, или все таки нужно было где то указывать в 300 в 2011 что у нас была "переплата"? Ведь так получается мы просчитали НДС к уплате, но не заплатили его своевременно, или у НК все автоматически отображается, чтобы потом никаких штрафов не было у нас? |
|||
| Автор: | Lisa |
| Добавлено: | #16 Ср Фев 01, 2012 11:28:52 |
| Заголовок сообщения: | |
Да, на лицевой все оплаты и переплаты "садятся" по срокам. Нигде не надо больше указывать переплату. А результат по НДС за каждый отчётный период с нарастающим итогом вы ,в первую очередь видите у себя в 1С, вот его и сверяйте с лицевым в КН. |
|
| Автор: | neznayka |
| Добавлено: | #17 Ср Фев 01, 2012 13:54:45 |
| Заголовок сообщения: | |
Значит если у нас переплата составила 20000, а НДС к уплате за квартал 15000, нам вобще ничего платить не надо ? и если можно дайте пож-та ссылку на статью НК где можно почитать информацию связанную с переплатой по НДС. |
|
| Автор: | Lisa | ||||
| Добавлено: | #18 Ср Фев 01, 2012 14:08:07 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Да не надо платить и в зачёт ещё остаётся 5000.
Почитайте весь 8 раздел в НК. |
|||||
| Автор: | neznayka |
| Добавлено: | #19 Ср Фев 01, 2012 14:13:20 |
| Заголовок сообщения: | |
Вот теперь все понятно! Добавлено спустя 9 минут 47 секунд: вам огромное спасибо кнопочки нажала! |
|