» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Правильное отражение возврата товара от покупателя

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Большой начальник
Добавлено: #1  Ср Янв 25, 2012 10:11:52
Заголовок сообщения:
Все понял, большие спасибы (нажал) откликнувшимся !
Автор: Мелена
Добавлено: #2  Ср Янв 25, 2012 09:50:31
Заголовок сообщения:
Большой начальник, еще хочу напомнить, что на вашем экземпляре доп. счете-фактуры ( с "-") покупатель должен поставить свою печать, для подтверждения получения оного документа.
Автор: Ежик в тумане
Добавлено: #3  Вт Янв 24, 2012 10:12:04
Заголовок сообщения:
Большой начальник говорит:
1) Покупатель прислал документ "возврат поставщику". В нем указана стоимость, но нет строки про НДС. Должен ли он представить еще счет-фактуру или какие то документы?

Счет-фактуру на возврат товара вы ему выставляете - с минусами. В этом случаи основание выписки дополнительного счета-фактуры будет - накладная на возврат поставщику - то есть вам. А вы выставляете минусовую счет-фактуру покупателю.
Большой начальник говорит:
2) Продавец на основании этого документа делает в 1С документ "Возврат от покупателя", верно?

Да
Большой начальник говорит:
3) На основании документа выписанного в пункте 2, Продавец делает счет-фактуру с минусовой стоимостью, верно? Эта счет-фактура идет как самостоятельная или как дополнительная ?

Дополнительная. И прописывается в доп. счет-фактуре основание той счет-фактуры которая раньше была выписана.
Большой начальник говорит:
4) Если она идет как дополнительная, то надо указывать ссылку к основной счет-фактуре? Но отгрузок было несколько и счетов-фактур выставлялось несколько. Тогда надо делать несколько возвратов и соответственно несколько счетов-фактур с отрицательной суммой?

Делаете несколько дополнительных к каждой счет-фактуре.
Большой начальник говорит:
5) Как потом это указывать в 300-й форме?

Здаете форму 300.00 и заполняите Приложение 6 - строка "Возврат товара" 300.06.001 с минусами, потом она переносится в 300.00.004 - тоже с минусами.
Большой начальник говорит:
7) Есть ли какие то нюансы с НДС о том, что отгрузки были в течение 2011 года, а возврат уже в 2012 году?

Думается что нет, это не так как раньше было - когда изменялся процент НДС ( с 13% на 12% и тд)
Большой начальник говорит:
8) Продавец на УР, можно ли корректировать доход за 1 квартал 2012 года на сумму возврата , так как в прошлые периоды с нее были уплачены налоги, или придется корректировки делать по предыдущим периодам?

Коректируите 1 квартал 2012 года - если был возврат в 1 квартале 2012 года.

с ув.
Автор: Большой начальник
Добавлено: #4  Пн Янв 23, 2012 22:38:34
Заголовок сообщения: Правильное отражение возврата товара от покупателя
Уважаемые коллеги, ситуация следующая. В течение 2011 года было несколько отгрузок партий одинакового товара одному покупателю. Выписывались счета-фактуры с НДС. Сейчас делается возврат части товара от покупателя поставщику. Как правильно все это отразить по бух учету и отчетности?
1) Покупатель прислал документ "возврат поставщику". В нем указана стоимость, но нет строки про НДС. Должен ли он представить еще счет-фактуру или какие то документы?
2) Продавец на основании этого документа делает в 1С документ "Возврат от покупателя", верно?
3) На основании документа выписанного в пункте 2, Продавец делает счет-фактуру с минусовой стоимостью, верно? Эта счет-фактура идет как самостоятельная или как дополнительная ?
4) Если она идет как дополнительная, то надо указывать ссылку к основной счет-фактуре? Но отгрузок было несколько и счетов-фактур выставлялось несколько. Тогда надо делать несколько возвратов и соответственно несколько счетов-фактур с отрицательной суммой?
5) Как потом это указывать в 300-й форме?
7) Есть ли какие то нюансы с НДС о том, что отгрузки были в течение 2011 года, а возврат уже в 2012 году?

Заранее спасибо за помощь

Добавлено спустя 2 минуты 13 секунд:

и еще туда же вопрос
8) Продавец на УР, можно ли корректировать доход за 1 квартал 2012 года на сумму возврата , так как в прошлые периоды с нее были уплачены налоги, или придется корректировки делать по предыдущим периодам?

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ