| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | счёт на оплату без счёт-фактуры - нарушение? |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Елена Ник |
| Добавлено: | #1 Пт Янв 06, 2012 10:59:44 |
| Заголовок сообщения: | счёт на оплату без счёт-фактуры - нарушение? |
У нас идёт налоговая проверка. Нашли, что в 2007 году мы купили технику, оприходовали, начисляли всё это время амортизацию, но есть только счёт на оплату ( где указано НДС 0%), договор, где тоже написано НДС 0 %, накладная, акт приёма передачи и т.д.. Нет только счёт-фактуры, НК говорит - будут сумму покупки включать в акт, как нарушение КПН, то есть без счёт фактуры не имели права оприходовать. Огранизация , у кого покупали, вся в отпуске до февраля(конечно попытаемся найти). Но это действительно такое страшное нарушение (мы НДС не выделяли, не начисляли)??? |
|
| Автор: | Delfi | ||||
| Добавлено: | #2 Пт Янв 06, 2012 12:16:58 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
этого достаточно для
Счет-фактура к КПН не имеет никакого отношения..... видимо у Вас больше нет никаких нарушений, так хоть этим решили напугать :D |
|||||
| Автор: | Rashid |
| Добавлено: | #3 Пт Янв 06, 2012 12:19:00 |
| Заголовок сообщения: | |
Интересно на что они ссылаются? Ведь с/ф нужна для того чтобы взять взачет НДС. |
|
| Автор: | Ежик в тумане | ||||
| Добавлено: | #4 Пт Янв 06, 2012 12:49:44 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Основанием для оприходование фиксированного актива - основного средства является накладная и акт приемки-передачи ФА (ОС). У вас эти документы на руках. Кроме того есть договор покупки ФА (ОС). Этого достаточно. Счет-фактура, как написали выше нужна для зачета НДС. Могут придратся к тому, что документы оформлены по нулевой ставки НДС, а похоже что поставщик не стоял тогда на учете по НДС. И должен был выставить документы "БЕЗ НДС". Но в этом случаи наказывать должны не вас, а вашего поставщика за неверно оформленный документ. Ведь вы не брали в зачет НДС
с ув. |
|||||
| Автор: | Елена Ник |
| Добавлено: | #5 Пт Янв 06, 2012 13:16:13 |
| Заголовок сообщения: | |
В том то и дело , что почтавщик чтоит на учёте по НДС, а без НДС выписывает, потому-что технику они собирают на своём заводе из комплектующих. полученных из Украины. Это мне объясняли ещё в 2007 году, почему нулевой НДС. Теперь мне в налогой говорят, если наш поставщик должен был отписать с НДС и не отписал , то отвечать будем мы, так мы мы пользуемся этой техникой :palm: |
|
| Автор: | Delfi | ||||
| Добавлено: | #6 Пт Янв 06, 2012 13:35:11 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
нет, у вас документы в порядке, вы не обязаны за каждым поставщиком проверять правильно ли они выставляют счет-фактуры.
|
|||||
| Автор: | Ежик в тумане | ||
| Добавлено: | #7 Пт Янв 06, 2012 14:26:44 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Да не должны вы отвечать за вашего поставщика! Главное, что вы не выделили НДС в зачет по этому документу. Ваши действия правильными были. А отвечать за неправильно оформленные документы должен тот, кто их выставил. Вы пользуетесь техникой, которую купили по документам - накладной, акту приемки-передачи ФА (ОС), договору, оплаченную платежкой (или ПКО). с ув. |
|||