» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

До 20 декабря просчитать предполагаемый доход и КПН за 2011 год

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Омарова Д.М.
Добавлено: #1  Пн Дек 05, 2011 15:02:30
Заголовок сообщения: До 20 декабря просчитать предполагаемый доход и КПН за 2011 год
Всем налогоплательщикам, которые в 2011 году сдали Ф101.01 и 101.02 обязательно до 20 декабря просчитать предполагаемый доход и КПН.
При наличии расхождении между фактическим КПН и заявленным в авансах, подать дополнительную Ф101.02 по сроку до 20 декабря 2011 г. включительно.
Автор: сашенька
Добавлено: #2  Вт Дек 06, 2011 12:38:53
Заголовок сообщения: До 20 декабря просчитать предполагаемый доход и КПН за 2011 год
Здравствуйте , а что касается тех,кто не сдавал Ф101.01 и 101.02 в 2011г, а в этом году у нас доход ,нам обязательно до 20 декабря 2011г показать предполагаемый доход и сдать 101.02.??
Автор: Омарова Д.М.
Добавлено: #3  Вт Дек 06, 2011 12:44:39
Заголовок сообщения:
сашенька, нет.
Автор: сашенька
Добавлено: #4  Вт Дек 06, 2011 12:47:21
Заголовок сообщения:
спасибо, т.е. когда ф100.00 будем сдавать то по факту оплатить должны тут сумму, которая выйдет к начислению.
Автор: Омарова Д.М.
Добавлено: #5  Вт Дек 06, 2011 12:53:51
Заголовок сообщения:
сашенька, да, вы не исчисляли КПН по расчетам авансовых платежей - поэтому это объявление Вам не адресовано. Вы оплатите КПН исходя из исчисленной суммы по декларации ф.100.00 за 2011 год.
Автор: Nemo
Добавлено: #6  Вт Дек 06, 2011 13:29:03
Заголовок сообщения:
Обратите внимание, что фраза
Цитата:
При наличии расхождении между фактическим КПН и заявленным в авансах, подать дополнительную Ф101.02 до 20 декабря 2011 г.

Распространяется также и на случай уменьшения ранее исчисленных сумм АП.
При этом, сумма корректировки авансовых платежей по КПН не должна превышать ранее заявленный КПН на 1 месяц
Автор: НатальяНик
Добавлено: #7  Чт Дек 08, 2011 17:34:42
Заголовок сообщения:
Nemo говорит:
Распространяется также и на случай уменьшения ранее исчисленных сумм АП.
При этом, сумма корректировки авансовых платежей по КПН не должна превышать ранее заявленный КПН на 1 месяц


У нас расхождении между фактическим КПН и заявленным в авансах, нужно подать дополнительную Ф101.02 на уменьшение дохода, подскажите пожалуйста как это сделать? За ноябрь ещё можно? или только за декабрь? Я так поняла, что за предудущие месяцы уже нельзя уменьшать. а у нас убытки в ноябре которые съедают весь доход за год, что делать?
Автор: Омарова Д.М.
Добавлено: #8  Чт Дек 08, 2011 18:14:01
Заголовок сообщения:
НатальяНик говорит:
подскажите пожалуйста как это сделать?

НатальяНик говорит:
только за декабрь

да
НатальяНик говорит:
Я так поняла, что за предудущие месяцы уже нельзя уменьшать. а у нас убытки в ноябре которые съедают весь доход за год, что делать?

просто Ваша декларация ф.100 скорректирует все ранее поданные Расчеты авансовых платежей.
Эта тема особенно критична для тех, у кого сумма КПН по декларации по ф.100 превысит сумму авансовых платежей по ф.101.01 и 101.02.
Автор: НатальяНик
Добавлено: #9  Чт Дек 08, 2011 22:53:44
Заголовок сообщения:
Юнона говорит:
просто Ваша декларация ф.100 скорректирует все ранее поданные Расчеты авансовых платежей.

Не поняла? Что значит скорректирует?
Понятно что критична, у нас платежей гораздо больше чем чем будет сумма по ф100. как грамотно выйти из этого положения? Можно подать дополнительную по Ф101.02?
Автор: Мелена
Добавлено: #10  Пт Дек 09, 2011 09:40:49
Заголовок сообщения:
НатальяНик говорит:
Что значит скорректирует

Это значит, что к начислению у вас сядет сумма КПН по ф.100 и если авансовых больше, то разница будет висеть как переплата, воспользуетесь ею в след.периоде. А если, вы подадите доп. 101.02 на уменьшение, хватит ли вам начисленного ранее аванса за декабрь, чтобы перекрыть всю разницу между авансовыми и КПН по 100? сомневаюсь. Но на возможное уменьшение надо подать, т.к. след. авансовые платежи до сдачи декл., будут рассчитываться исходя из расчеты этого периода.
Автор: НатальяНик
Добавлено: #11  Пт Дек 09, 2011 09:48:11
Заголовок сообщения:
:yes: Спасибо, девочки!
Автор: Dina_05
Добавлено: #12  Пт Дек 09, 2011 13:36:16
Заголовок сообщения:
Здравствуйте, уважаемые специалисты Баланса! Я начинающий бух. У меня к вам такой вопрос: Где можно подробно узнать о том, в каких случаях вообще подаются эти ф. 101.01 и 101.02, для кого они обязательны? Дело втом, что на фирме с момента образования (2008) эти формы не сдавались. Сдавали только ф.100. Это ошибка?
Автор: esiphi
Добавлено: #13  Пт Дек 09, 2011 13:48:34
Заголовок сообщения:
Dina_05,
Dina_05 говорит:
Где можно подробно узнать о том, в каких случаях вообще подаются эти ф. 101.01 и 101.02, для кого они обязательны?

Обратите внимание на ст.141 НК РК.
С ув.
Автор: НатальяНик
Добавлено: #14  Пт Дек 09, 2011 15:05:46
Заголовок сообщения:
esiphi говорит:
Обратите внимание на ст.141 НК РК

Понять в НК плохо получается. :(
Объясните пожалуйста, для особо сообразительных ф 101.02 можно сдавать с минусом, за оставшийся период??

Добавлено спустя 1 минуту 59 секунд:

В смысле дополнительную ф101.02 с минусом
Автор: Омарова Д.М.
Добавлено: #15  Пт Дек 09, 2011 15:14:59
Заголовок сообщения:
НатальяНик, до 20 декабря, у вас есть право сдать доп.с минусом.
Но только в пределах суммы аванса на декабрь. Откройте свою очередную ф.101.02 и посмотрите там сумму АП на декабрь.
Автор: НатальяНик
Добавлено: #16  Пт Дек 09, 2011 15:23:53
Заголовок сообщения:
Юнона говорит:
Но только в пределах суммы аванса на декабрь


А за ноябрь разве уже нельзя? Срок оплаты ещё же не наступил?
Автор: Каимова Ольга
Добавлено: #17  Пт Дек 09, 2011 15:27:19
Заголовок сообщения:
НатальяНик говорит:
А за ноябрь разве уже нельзя? Срок оплаты ещё же не наступил?

За ноябрь Вы должны были сдать до 20 ноября.
Автор: НатальяНик
Добавлено: #18  Пт Дек 09, 2011 15:28:33
Заголовок сообщения:
Понятно. Спасибо! :yes:
Автор: Каимова Ольга
Добавлено: #19  Пт Дек 09, 2011 15:28:56
Заголовок сообщения:
Сейчас только за декабрь до 20 декабря сдать, до 25 декабря доплатить (если превышаете заявленный доход).
Автор: Гульбанум76
Добавлено: #20  Пн Дек 12, 2011 20:29:14
Заголовок сообщения:
Скажите, до 20 декабря форму 101.02 сдаем по году или за декабрь?
Автор: esiphi
Добавлено: #21  Вт Дек 13, 2011 10:35:23
Заголовок сообщения:
gulya2949179,
gulya2949179 говорит:
до 20 декабря форму 101.02 сдаем по году или за декабрь?

Предлагаю:
1.Если возникла положительная разница между суммой авансовых платежей по КПН и суммой КПН ,которая начислится исходя из предполагаемой суммы дохода за отчетный период, то доп.ф.101.02 представляется до 20.12.2011 г. и корректирует увеличение КПН за год.
2.Если корректируется сумма КПН в сторону уменьшения,то доп.ф.101.02 представляется до 20.12.2011 г.в пределах ранее начисленного авансового платежа за декабрь и уменьшает сумму КПН за год на эту сумму.
С ув.
Автор: ainur_kz
Добавлено: #22  Вт Дек 13, 2011 14:15:31
Заголовок сообщения:
Суммы авансовых платежей по корпоративному подоходному налогу, подлежащие уплате за период после сдачи декларации по корпоративному подоходному налогу за предыдущий налоговый период, с учетом корректировок, указанных в дополнительных расчетах сумм авансовых платежей по корпоративному подоходному налогу, не могут иметь отрицательное значение.
Автор: Мара
Добавлено: #23  Вт Дек 13, 2011 14:21:26
Заголовок сообщения:
gulya2949179,
adiana@ говорит:
Сейчас только за декабрь до 20 декабря сдать, до 25 декабря доплатить (если превышаете заявленный доход).

Автор: Dora
Добавлено: #24  Чт Дек 15, 2011 14:43:22
Заголовок сообщения:
Здраствуйте, подскажите пожалуйста в апреле по ф.101.02 в разделе "Расчет по пункту 7 ст 141НК" по строке 101.02.06 я показала 300 000 т., по строке 101.02.007 поставила 225 000 , а в строке 101.02.010 25000.Теперь я посчитала что доход у меня больше, в какие строки внести корректировки?
Автор: esiphi
Добавлено: #25  Чт Дек 15, 2011 14:51:27
Заголовок сообщения:
Dora,
Dora говорит:
посчитала что доход у меня больше, в какие строки внести корректировки?

Предлагаю:
1.В стр.101.02.010 т.к. данные этой строки отразятся на лиц.счете 101101 в гр."Начислено".
С ув.
Автор: ainur_kz
Добавлено: #26  Чт Дек 15, 2011 14:53:46
Заголовок сообщения:
101.02.10 указываете сумму
Автор: Dora
Добавлено: #27  Чт Дек 15, 2011 14:57:27
Заголовок сообщения:
т.е в строку 101.02.06 не надо добавлять сумму на которую будет увеличение?
Автор: ainur_kz
Добавлено: #28  Чт Дек 15, 2011 15:03:42
Заголовок сообщения:
В соответствии с пунктом 8 статьи 141 Налогового кодекса налогоплательщик вправе в течение отчетного налогового периода представить дополнительный Расчет после сдачи декларации исходя из предполагаемой суммы дохода за отчетный налоговый период за месяцы отчетного налогового периода, по которым не наступили сроки уплаты авансовых платежей по корпоративному подоходному налогу, с указанием суммы корректировки в соответствующей строке (строках) Расчета после сдачи декларации. Например, налогоплательщик, заполнивший при сдаче очередного Расчета после сдачи декларации раздел «Расчет по пункту 6 статьи 141 Налогового кодекса или статье 16 Закона о введении», указывает сумму корректировки ежемесячного авансового платежа в строке 101.02.005 дополнительного Расчета после сдачи декларации. Налогоплательщик, заполнивший при сдаче очередного Расчета после сдачи декларации раздел «Расчет по пункту 7 статьи 141 Налогового кодекса», указывает сумму корректировки ежемесячного авансового платежа в строке 101.02.010 дополнительного Расчета после сдачи декларации.
Суммы авансовых платежей по корпоративному подоходному налогу, подлежащие уплате за период после сдачи декларации, с учетом корректировок, указанных в дополнительных Расчетах после сдачи декларации, не могут иметь отрицательное значение.
Автор: esiphi
Добавлено: #29  Чт Дек 15, 2011 15:05:06
Заголовок сообщения:
Dora,
Dora говорит:
т.е в строку 101.02.06 не надо добавлять сумму на которую будет увеличение?

Считаю,что это верное решение.
С ув.
Автор: Zhanna
Добавлено: #30  Чт Дек 15, 2011 16:10:23
Заголовок сообщения:
Как подсчитать, будет ли превышение дохода?
Автор: Стрекоза
Добавлено: #31  Чт Дек 15, 2011 16:23:13
Заголовок сообщения:
Сколько процентов можно допустить превышение между АП о ф 100 за 2012г., не облагаемый штрафом ? И какие штрафы за превышение? где можно посмотреть?
Автор: Алекс Мневис
Добавлено: #32  Пн Дек 19, 2011 11:48:56
Заголовок сообщения:
Стрекоза говорит:
Сколько процентов можно допустить превышение между АП о ф 100 за 2012г., не облагаемый штрафом ? И какие штрафы за превышение? где можно посмотреть?

http://www.balans.kz/viewtopic.php?t=34860
Автор: Омарова Д.М.
Добавлено: #33  Пн Дек 19, 2011 12:32:35
Заголовок сообщения:
Всем напоминаю, что в этой ветке указан последний срок представления дополнительной ф.101.02 это 20.12.2011 г.
Автор: Lyuba
Добавлено: #34  Пн Дек 19, 2011 15:01:06
Заголовок сообщения:
Подскажите пожалуйста, как лучше сделать в следующей ситуации:
сдали 101.02 но доход менее чем 325000 мрп, я так понимаю раз сдали значит обязаны предоставить дополнительную форму, но на носу тендера, каждую неделю справки заказываю в налоговую, не хочется проблем, могу ли я отозвать ранее данную форму 101.02? или же мне всетаки лучше просчитать предполагаемый доход и сдать дополнительную? а если отозвать, не должна ли я была сдавать нулевую? посодействуйте, пожалуйста,
Автор: Гуля
Добавлено: #35  Пн Дек 19, 2011 17:01:17
Заголовок сообщения:
А можно сдатьдополнительную 20 декабря или последний день -19 декабря
Автор: Омарова Д.М.
Добавлено: #36  Пн Дек 19, 2011 17:03:24
Заголовок сообщения:
Гуля,
Юнона говорит:
последний срок представления дополнительной ф.101.02 это 20.12.2011 г.

Автор: Омарова Д.М.
Добавлено: #37  Вт Дек 20, 2011 10:39:50
Заголовок сообщения:
Отвечаю тут
Con_ti говорит:
Здравствуйте! :)

Подскажите, пож-та, я правильно поняла подпункт 2, пункта 2 ст. 141, т.е. не предоставляю расчет сумм авансовых платежей за 2011 год, дата регистрации в мин.юсте янв.2010

Правильно поняли.
Автор: Lyuba
Добавлено: #38  Вт Дек 20, 2011 10:56:00
Заголовок сообщения:
Юноначка,

Сдали 101.02 (прежний бухгалтер) но доход менее чем 325000 мрп, я так понимаю раз сдали значит обязаны предоставить дополнительную форму,

Как вы думаете? Ваше мнение важно для нас...
Автор: Мара
Добавлено: #39  Вт Дек 20, 2011 10:57:58
Заголовок сообщения:
Lyuba говорит:
раз сдали значит обязаны предоставить дополнительную форму,

Почему обязаны-то? Можете, если есть подозрение на превышение
Автор: Zhanna
Добавлено: #40  Вт Дек 20, 2011 10:59:56
Заголовок сообщения:
Подскажите, как посчитать, есть ли превышение?
Автор: Lyuba
Добавлено: #41  Вт Дек 20, 2011 11:04:41
Заголовок сообщения:
Мара, спасибо, что откликнулись,

Да, есть подозрение на привышение, тоесть могу сдать, а могу и не сдать, так? Не знаю как быть...
Автор: Мара
Добавлено: #42  Вт Дек 20, 2011 11:08:04
Заголовок сообщения:
Zhanna говорит:
как посчитать, есть ли превышение?

(Доход2011года-вычеты2011года)*20% и сравнивать с авансовыми платежами

Добавлено спустя 3 минуты 46 секунд:

Lyuba, вообще-то вы уверены, что нет дохода выше нормы за предшествующий предыдущему? Так как если нет - то в Кодексе написано - не сдавать же авансовые. Соответственно отчет взм ошибочно представлен.
Автор: Омарова Д.М.
Добавлено: #43  Вт Дек 20, 2011 11:16:18
Заголовок сообщения:
Zhanna, почитайте пост http://www.balans.kz/viewtopic.php?p=460479#460479
Автор: Lyuba
Добавлено: #44  Вт Дек 20, 2011 11:22:29
Заголовок сообщения:
Мара,

Да уверены. Тогда если что придется отозвать, правильно?
Автор: Ильвира
Добавлено: #45  Вт Дек 20, 2011 13:33:53
Заголовок сообщения:
Зравстстуйте, подскажите пожалуйста что делать: 101.01 до сдачи декларации несдали во время то есть до 20 января 2011г. (доход за 2010г. привысил 325000 МРП), а теперь можно сдать 20 декабря 2011г.
Автор: Мара
Добавлено: #46  Вт Дек 20, 2011 15:14:17
Заголовок сообщения:
Lyuba говорит:
Тогда если что придется отозвать, правильно?

Думается это будет правильным, так как ст.69ей предусмотрен п 2 метод удаления отчетности представленной налогоплательщиком, у которого в соответствии с Кодексом отсутствует обязательство по представлению такой отчетности.
Как отнесутся ваши налоговики к этому - не могу предположить, так как вы наверняка платили авансовые, соответственно сложилась переплата, которую они не "любят". Но по Закону так получается Ст. 141 писано - Не исчисляют, не уплачивают, не представляют отчетности.

Добавлено спустя 1 минуту 5 секунд:

Ильвира говорит:
то есть до 20 января 2011г. (доход за 2010г. привысил 325000 МРП)

для 2011 го года надо смотреть доход 2009го.
Автор: Омарова Д.М.
Добавлено: #47  Вт Дек 20, 2011 15:17:46
Заголовок сообщения:
Ильвира говорит:
101.01 до сдачи декларации несдали во время то есть до 20 января 2011г. (доход за 2010г. привысил 325000 МРП)

а почему смотрите на доход 2010? надо смотреть на доход 2009, и не просто доход, а СГД с учетом корректировок.
Автор: Арай :)
Добавлено: #48  Вт Дек 20, 2011 15:22:50
Заголовок сообщения:
Мы Общественный фонд, без НДС, сдаем годовой 130.00 и 100.00 сдаем если есть коммерческий доход.
Вопрос:Подскажите, пожалуйста, обязательно ли Нам сдавать этот отчет?
Автор: Дана
Добавлено: #49  Вт Дек 20, 2011 15:34:23
Заголовок сообщения:
Юнона,
я хочу скорректировать ранее заявленную сумму авансовых платежей в расчете 101.02, то есть доход будет меньше и я хочу уменьшить сумму за декабрь. Подскажите, в какой строке 101.02 указать уменьшаемую сумму?
Будет ли правильно, если я укажу сумму со знаком "-" в строке 101.02.002?
Спасибо.
Автор: Ильвира
Добавлено: #50  Вт Дек 20, 2011 17:49:04
Заголовок сообщения:
Ой спасибо вам большое Юнона на путь истенный направили, а то конец года башню сносит :Yahoo!:

Добавлено спустя 1 минуту 49 секунд:

Еще раз большое спасибо всем!!!!
Автор: chapik96
Добавлено: #51  Чт Дек 22, 2011 08:22:52
Заголовок сообщения:
Вопрос такой: если отправить дополнительную форму 101.02 с минусовой корректировкой после 20 декабря, сядет ли отрицательная сумма на лицевой счет, и какие будут последствия?
Автор: Омарова Д.М.
Добавлено: #52  Сб Дек 24, 2011 15:55:08
Заголовок сообщения:
Арай :) говорит:
Вопрос:Подскажите, пожалуйста, обязательно ли Нам сдавать этот отчет?

Если я правильно Вас поняла, вы некомм.организация и попадаете под статью 134 Налогового кодекса.
Читаем ст. 141 НК:
Цитата:
2. Не исчисляют и не уплачивают авансовые платежи по корпоративному подоходному налогу, в том числе не представляют расчеты сумм авансовых платежей по корпоративному подоходному налогу, подлежащих уплате за периоды до и после сдачи декларации по корпоративному подоходному налогу за предыдущий налоговый период:
...
4) налогоплательщики, соответствующие условиям пункта 1 статьи 134 настоящего Кодекса.

не обязаны сдавать Вы расчеты авансовых платежей по КПН.

Добавлено спустя 4 минуты:

chapik96, п.8 ст. 141 НК (абзац третий)
Цитата:
Суммы авансовых платежей по корпоративному подоходному налогу, подлежащие уплате за период после сдачи декларации по корпоративному подоходному налогу за предыдущий налоговый период, с учетом корректировок, указанных в дополнительных расчетах сумм авансовых платежей по корпоративному подоходному налогу, не могут иметь отрицательное значение.

Я так понимаю - отправить то даст, а вот сядет ли - не уверена.

Добавлено спустя 4 минуты 31 секунду:

Дана говорит:
Будет ли правильно, если я укажу сумму со знаком "-" в строке 101.02.002?

да, будет правильно. И такую же сумму поставите со знаком минус в строку 101.02.005.
Автор: larisaliliya
Добавлено: #53  Ср Янв 18, 2012 14:11:04
Заголовок сообщения:
Есть ли изменение по КПН и НДС в 2012 году?

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ