» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Исчисление налогов по упрощенной декларации у ТОО

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: stazher
Добавлено: #1  Чт Дек 01, 2011 10:14:45
Заголовок сообщения: Исчисление налогов по упрощенной декларации у ТОО
ТОО зарегестрированно в 4 квартале 2011 года и применяет специальный налоговый режим на основе упрощенной декларации. Деятельность ТОО услуги по грузоперевозке. В штате ТОО только сам директор он же учредитель. Для того, чтобы оказать услуги по грузоперевозке ТОО арендует автомобильный транспорт у физического лица с предоставлением услуг по обслуживанию (т.е. Содержание транспорта, ГСМ и прочие расходы по грузоперевозке за счет физ.лица) за 250 000 тенге. А ТОО выставляет заказчику за услуги по грузоперевозке 1 000 000 тенге. Доход ТОО за 4 квартал 2011г. составил 1 000 000 тенге, Физ. лицу выплатил 250 000 за аренду транспорта с предоставлением услуг по обслуживанию в ноябре 2011 года. Как посчитать налоги за 4 квартал 2011 года и какие налоги (КБК)?
Автор: Поликсени
Добавлено: #2  Чт Дек 01, 2011 10:27:12
Заголовок сообщения:
stazher, СНР упрощенная декларация - облагаемый доход в вашем случае 1000000 тенге * 3%= 30000 тенге, ваши расходы не учитываются.
Автор: stazher
Добавлено: #3  Чт Дек 01, 2011 10:46:13
Заголовок сообщения:
3% это какие налоги, налоги за выплату 250 000 тенге, а на директорра ОПВ И СО.
Автор: Rashid
Добавлено: #4  Чт Дек 01, 2011 10:50:51
Заголовок сообщения:
stazher, посмотрите здесь http://balans.kz/viewtopic.php?t=39822

stazher говорит:
директорра ОПВ И СО
исчисляете как и при общеустановленном режиме.

Добавлено спустя 6 минут 40 секунд:

stazher говорит:
налоги за выплату 250 000 тенге

это доход физического лица от налогового агента. Воспользуйтесь поиском, чтобы найти как правильно удержать налоги с доходов физ лиц.
Автор: stazher
Добавлено: #5  Пт Дек 02, 2011 10:05:34
Заголовок сообщения:
Прочитал все темы и пришел к следующему:
1. Доход за квартал 1 000 000 х 3% = 30 000 в т.ч. КПН (101101) 15 000 тенге, Соц.налог (103101) 15 000 тенге.
2. Зарплата директора в месяц 20 000 тенге, за квартал 60 000 тенге. Налоги: ОПВ 6000, ИПН 5400, СО 2700, СН 3240.
3. Доход физ лица 250 000 х 10% ИПН = 25 000 тенге
Правильно ли посчитал, проверьте пожалуеста!
Автор: Rashid
Добавлено: #6  Пт Дек 02, 2011 10:15:43
Заголовок сообщения:
stazher говорит:
Правильно ли посчитал, проверьте пожалуеста!

что касается ИПН, если имеется вычет = (20000-2000-15999)*10%= 200,1 Следовательно за квартал 200,1*3=600,3
Остальные налоги посчитаны правильно.

Добавлено спустя 2 минуты 27 секунд:

Rashid говорит:
ИПН, если имеется вычет = (20000-2000-15999)*10%= 200,1

Это ИПН с зарплаты директора
Автор: Трудоголик2
Добавлено: #7  Пт Дек 02, 2011 10:21:03
Заголовок сообщения:
stazher говорит:
1. Доход за квартал 1 000 000 х 3% = 30 000 в т.ч. КПН (101101) 15 000 тенге

Верно
stazher говорит:
Соц.налог (103101) 15 000 тенге.

Не верно СН=15000-СО 2700 = 12300
stazher говорит:
2. Зарплата директора в месяц 20 000 тенге, за квартал 60 000 тенге. Налоги: ОПВ 6000, ИПН 5400, СО 2700, СН 3240.

Не верно СН в данном случае не равен 0
stazher говорит:
Доход физ лица 250 000 х 10% ИПН = 25 000 тенге

А что это за доход?
Автор: Rashid
Добавлено: #8  Пт Дек 02, 2011 10:25:11
Заголовок сообщения:
Трудоголик2 говорит:
СН=15000-СО 2700 = 12300

что-то я поторопислся Трудоголик2, правильно говорит
Трудоголик2 говорит:
А что это за доход?

доход физ лица от налогового агента
Автор: Роза
Добавлено: #9  Пт Дек 02, 2011 10:27:33
Заголовок сообщения:
Трудоголик2 говорит:
А что это за доход?

stazher говорит:
Физ. лицу выплатил 250 000 за аренду транспорта с предоставлением услуг по обслуживанию в ноябре 2011 года.

Автор: Трудоголик2
Добавлено: #10  Пт Дек 02, 2011 10:28:13
Заголовок сообщения:
Rashid говорит:
не равен

Читать "равен"
Автор: stazher
Добавлено: #11  Вт Дек 13, 2011 10:24:29
Заголовок сообщения:
Из всего сказанного я понял что с зарплаты наемных работников удерживаются ИПН, ОПВ и начисляется СО, а соц налог не нанчисляется, правильно?
Автор: Rashid
Добавлено: #12  Вт Дек 13, 2011 10:43:19
Заголовок сообщения:
stazher говорит:
соц налог не нанчисляется

Соц налог расчитывается из суммы дохода полунной за квартал, при этом полученная сумма уменьшается на сумму соц отчислений. stazher, вы наверно это хотели сказать.

Добавлено спустя 1 минуту 11 секунд:

Rashid говорит:
работников удерживаются ИПН, ОПВ и начисляется СО

Rashid говорит:
правильно

Автор: Трудоголик2
Добавлено: #13  Вт Дек 13, 2011 10:48:50
Заголовок сообщения:
stazher, верно с з/п наемных работников СН не начисляется, т.к. вы работаете по упрощенке и СН начисляется в размере 1/2 от исчисленных налогов.

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ