» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

как правильно внести изменения в 300.

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Лёля Сановна
Добавлено: #1  Пн Ноя 07, 2011 12:43:20
Заголовок сообщения: как правильно внести изменения в 300.
Организация была основана в мае 2010 года, на учет по НДС "встали" с 01,07,2010 года. в июне месяце закупали технику, были услуги банка, бух литература и в счет-фактурах указан НДС. Сдали первоначальную где был заполнен раздел начисление НДС и раздел сумма НДС относимого в зачет. Теперь если компания "встала" на учет по НДС с 01,07,2010 года. как правильно откорректировать эти разделы?
например было так
строка 300.00.001 сумма оборота 100000 сумма НДС 10000
сейчас надо внести испавления строка 300.00.001 сумма оборота - 100000 сумма НДС - 10000
или же
строка 300.00.001 сумма оборота 100000 сумма НДС - 10000
Автор: Мара
Добавлено: #2  Пн Ноя 07, 2011 13:22:12
Заголовок сообщения:
Лёля Сановна говорит:
строка 300.00.001 сумма оборота 100000 сумма НДС 10000

Я, конечно понимаю, что цифры пишите для примера, но что бы в голове не помутнело почему обязательств по НДС не 12 000?
Лёля Сановна говорит:
сейчас надо внести испавления строка 300.00.001 сумма оборота - 100000 сумма НДС - 10000

почему надо вносить изменения? совсем непонятно,
Лёля Сановна говорит:
Сдали первоначальную где был заполнен раздел начисление НДС и раздел сумма НДС относимого в зачет.

Первоначальная была сдана, когда вы не были на учете что ли? Первоначальная за какой период сдана-то?
Автор: Rashid
Добавлено: #3  Пн Ноя 07, 2011 14:37:40
Заголовок сообщения:
Мара, скорей всего Лёля Сановна, хочет воспользоваться пп.5 п.1 ст.256 НК РК : при постановке лиц на регистрационный учет по налогу на добавленную стоимость данные лица имеют право на зачет сумм налога на добавленную стоимость по остаткам товаров (включая основные средства, нематериальные и биологические активы, инвестиции в недвижимость) на дату постановки на учет по налогу на добавленную стоимость.
Следовательно можете взять взачет суммы НДС по оргтухнике, а по услугам банка - нет, т.к. в статье говорится по остаткам товаров.

Лёля Сановна говорит:
как правильно откорректироват

напишите суммы на технику
Автор: Мара
Добавлено: #4  Пн Ноя 07, 2011 14:40:40
Заголовок сообщения:
Rashid, а все - уже не кому отвечать и гадать, что бы она не имела ввиду...а корректировать собирается облагаемый оборот, и что к чему, теперь вечная тайна.
Автор: Rashid
Добавлено: #5  Пн Ноя 07, 2011 14:42:16
Заголовок сообщения:
Мара, согласен
Мара говорит:
не кому отвечать

Автор: al.aliya
Добавлено: #6  Пт Дек 07, 2012 16:37:16
Заголовок сообщения:
Подскажите пожалуйста, как правильно сдать допку по 300.00 за 1 квартал 2012 года, мы получили уведомления по камералке, когда просмотрела увидела что ошибочно внесли данные по поставщику вместо РНН вбили БИН и наоборот. Как правильно будет составить дополнительную к реестре 300,08
1. продолжить нумерацию прописав именно те данные (ошибочные:БИН, РНН) с минусом сумм по графам F, I, J) и затем уже с новыми исправленными БИНами, РННами все остальное без изменений с плюсом.
2. или же выделить именно те строки которые были ошибочно внесены, с минусом.
Автор: Трудоголик2
Добавлено: #7  Пт Дек 07, 2012 16:43:05
Заголовок сообщения:
al.aliya, согласно правилам заполнения
Цитата:
3) в случае обнаружения ошибки в любой из граф В, С, D, E, F,G, Н, I, J раздела «Сумма НДС по реализованным товарам, работам, услугам» производится удаление из Реестра ранее указанного ошибочного счета-фактуры. Для удаления ошибочного счета-фактуры в дополнительном Реестре указывается номер строки, следующей за последним номером строки ранее представленного Реестра за период, в который вносятся изменения, указываются ранее отраженные реквизиты граф В, С, D, E, F, G, а в графах Н, I, J, указываются ранее отраженные суммы со знаком минус. Далее новой строкой вводится счет-фактура с правильными реквизитами и суммами;

Автор: al.aliya
Добавлено: #8  Пт Дек 07, 2012 16:45:19
Заголовок сообщения:
А как быть если сдавалась и очередная и допка, какую тогда брать нумерацию
Автор: Трудоголик2
Добавлено: #9  Пт Дек 07, 2012 16:48:11
Заголовок сообщения:
al.aliya, если вы в допке добавляли строки, то нумерацию берете по допке.
Автор: al.aliya
Добавлено: #10  Пт Дек 07, 2012 17:25:55
Заголовок сообщения:
изменения проводить вручную имею ввиду нумерацию
Автор: Трудоголик2
Добавлено: #11  Пн Дек 10, 2012 09:17:29
Заголовок сообщения:
al.aliya говорит:
изменения проводить вручную имею ввиду нумерацию

Разумеется. Если в допике, например, последний № 100, то в следующем дополнительном ставите 101.
Автор: эльмира
Добавлено: #12  Вт Дек 11, 2012 14:40:18
Заголовок сообщения: Как внести изменения в форму 300
За 3 кв 2012г была сдана форма 300 теперь банк передает мне с/ф на комиссию с ндс в общей сумме комиссия 800 тн.подскажите как заполнить доп.Просто первый раз с допом сталкиваюсь.Заранее всем спасибки)
Автор: esiphi
Добавлено: #13  Вт Дек 11, 2012 15:12:24
Заголовок сообщения:
эльмира говорит:
теперь банк передает мне с/ф на комиссию с ндс в общей сумме комиссия 800 тн.
.
Предлагаю ф.300.00 :
1.Вид декл.-Дополнительный.
2.Стр.10-Метод отнесения в зачет НДС-пропорциональный(предполагаю).
3.Стр.12-08Х.
4.Стр.300.00.014-А-714 тг.,В-86 тг.
5.Стр.300.00.022-714 тг.
6.Стр.300.00.025- 86 тг.
7.Стр.300.00.027 II-86 тг.
8.Стр.300.00.030-86 тг.
8.Ф.300.08- № стр.указывается следующим за указаным в основ.ф.300.08(например-основ.ф. № 100,в доп.ф.300.08-№101.
С ув.
Автор: эльмира
Добавлено: #14  Вт Дек 11, 2012 15:40:27
Заголовок сообщения:
Спасибки большое еще подскажите оказывается одна из с/ф на сумму 300 тн занесена как поступление и сумма 300 тн идет в зачет,но не разнесена с/ф. доп так же сдавать???
Автор: esiphi
Добавлено: #15  Ср Дек 12, 2012 06:59:45
Заголовок сообщения:
эльмира говорит:
одна из с/ф на сумму 300 тн занесена как поступление и сумма 300 тн идет в зачет,но не разнесена с/ф.
.
Предлагаю:
эльмира говорит:
доп так же сдавать

С ув.
Автор: Ленуца
Добавлено: #16  Вт Янв 01, 2013 23:32:45
Заголовок сообщения:
Как сдать дополнительную, если все верно кроме № счет-фактуры?
Получается я должна найти в очередной ту строку по которой не правильно № с/ф и ее отминусовать, а потом внести следующей строкой правильные показатели. Так?
Автор: Nemo
Добавлено: #17  Ср Янв 02, 2013 16:17:59
Заголовок сообщения:
Ленуца,
за каклй период дополнительная?
если за 10,11,12 год, то номером строки следующим за последним в очередной форме (если не было больше допов) вы минусуете старые данные, и потом уже следующим номером строки вводите все данные верные, т.е. заполняете строку полностью верно
Автор: Ленуца
Добавлено: #18  Чт Янв 03, 2013 21:50:43
Заголовок сообщения:
Nemo, допка за 12 год, а так не правильно? если именно эту сроку откорректировать то есть не минусовать строку, а прям в этой строке откорректировать?
Знаю, что задаю глупый вопрос, я читала правила по составлению отчета, но всё таки? :uchenik:
Автор: Stahanov
Добавлено: #19  Пт Янв 04, 2013 01:15:58
Заголовок сообщения:
Ленуца говорит:
а так не правильно? если именно эту сроку откорректировать то есть не минусовать строку, а прям в этой строке откорректировать?

Статья 70. Внесение изменений и дополнений в налоговую отчетность
1. Внесение изменений и дополнений в налоговую отчетность производится налогоплательщиком (налоговым агентом) путем составления дополнительной налоговой отчетности за налоговый период, к которому относятся данные изменения и дополнения.
*
2. В дополнительной налоговой отчетности по соответствующим строкам указывается:
1) разница между суммами, указанными в ранее представленной налоговой отчетности, и фактическим налоговым обязательством за налоговый период - при изменении сумм в ранее представленной налоговой отчетности;
2) новое значение - при изменении остальных данных в ранее представленной налоговой отчетности.
Автор: Ирина Локтионова
Добавлено: #20  Пт Янв 04, 2013 01:47:26
Заголовок сообщения:
Stahanov, неверную цитату привели. Вопрос был про дополнительную к реестру счетов-фактур.
Правила составления формы 300 говорит:
41. Внесение изменений и дополнений в Реестры производится с учетом следующего:
1) в основной форме декларации по НДС формы 300.00 с учетом отнесения к виду налоговой отчетности, предусмотренной в пункте 3 статьи 63 Налогового кодекса, обязательно проставление отметки в ячейке «дополнительная» или «дополнительная по уведомлению»;
2) в разделе «Общая информация о плательщике НДС» Реестра указываются регистрационный номер налогоплательщика, индивидуальный идентификационный (бизнес идентификационный) номер (при его наличии) и налоговый период за который вносятся изменения и дополнения;
3) в случае обнаружения ошибки в любой из граф В, С, D, E, F,G, Н, I, J раздела «Сумма НДС по реализованным товарам, работам, услугам» производится удаление из Реестра ранее указанного ошибочного счета-фактуры. Для удаления ошибочного счета-фактуры в дополнительном Реестре указывается номер строки, следующей за последним номером строки ранее представленного Реестра за период, в который вносятся изменения, указываются ранее отраженные реквизиты граф В, С, D, E, F, G, а в графах Н, I, J, указываются ранее отраженные суммы со знаком минус. Далее новой строкой вводится счет-фактура с правильными реквизитами и суммами;
4) в случае дополнения Реестра за налоговый период новыми строками указывается номер строки, следующей за последним номером строки ранее представленного Реестра за период, в который вносятся дополнения.

Хотя вопрос был вообще немного другой:
Ленуца говорит:
Знаю, что задаю глупый вопрос, я читала правила по составлению отчета, но всё таки?

Если вас интересует, можно ли делать исправления не по утвержденным правилам, а как самой хочется, то ответ: Нельзя.
Автор: Nemo
Добавлено: #21  Пт Янв 04, 2013 09:54:39
Заголовок сообщения:
Ленуца говорит:
а так не правильно? если именно эту сроку откорректировать то есть не минусовать строку, а прям в этой строке откорректировать?

за 12 год не правильно.
необходимо исправлять, согласно правил, как написала Рита
Автор: Ленуца
Добавлено: #22  Сб Янв 05, 2013 00:09:30
Заголовок сообщения:
Рита, спасибочки, вы как всегда выручаете!
Рита говорит:
а как самой хочется

ну тут я бы поспорила, это не я так хочу, а знакомая бухгалтер мне доказывает, что так можно делать, поэтому я и решила спросить у Вас, так как знаю, что вам можно доверять.
:koshechka_07:
Автор: Ange
Добавлено: #23  Ср Мар 13, 2013 23:39:15
Заголовок сообщения:
нужно внести изменения в связи с признанием услуг не в целях облагаемого оборота.
Ранее были отнесены в зачет. Составляю доп 300 (за 2011г) и задумалась. Нужно ли корректировать реестр по приобретенным счетам-фактурам (сминусовать сумму НДС подлежащую отнесению в зачет), или достаточно заполнить 6 приложение на сумму корректировки, а реестр не трогать. А то вроде как масло масляное получается. Смутило то что в 1с 8 данную корректировку получилось сделать только через регистрацию прочих операций, в результате заполнился налоговый регистр "корректировка НДС к возмещению". Если заполнить 8 реестр, то как быть со строкой "сумма НДС по приобретенным товарам, работам, услугам по счетам фактурам"? Сумма НДС по этой строке должна совпадать с суммой НДС указанной в счете фактуре или с суммой НДС подлежащей отнесению в зачет?
Автор: Ange
Добавлено: #24  Чт Мар 14, 2013 19:12:49
Заголовок сообщения:
вопрос снимаю, т.к. разрешилась ситуация с 1с, и все стало понятно, корректирую строку 14 и 16 в декларации и 8 приложение
Автор: al.aliya
Добавлено: #25  Пт Мар 15, 2013 10:28:52
Заголовок сообщения:
Доброе утро, подскажите как быть, в случае сдачи допки долю облагаемого оборота в общем обороте какую ставить? У нас метод отнесения в зачет пропорциональный. Когда сдавался очередной отчет, то доля составила 98,44%, затем у нас были кое-какие коррективы и мы сдали допку и также прописали долю 98,44%, а сейчас инспектор позвонил и говорит что должны были ставить 100% подскажите пожалуйста точно. Если пойду на поводу, то у меня на разницу будет не идти с моими данными.
Автор: esiphi
Добавлено: #26  Пт Мар 15, 2013 10:45:41
Заголовок сообщения:
al.aliya говорит:
метод отнесения в зачет пропорциональный. Когда сдавался очередной отчет, то доля составила 98,44%, затем у нас были кое-какие коррективы и мы сдали допку и также прописали долю 98,44%, а сейчас инспектор позвонил и говорит что должны были ставить 100%

В данной ситуации, предлагаю составить сводную ф.300.00(Основ+-Допол) и у Вас определится доля оборота с учетом доп.отчета.
Таким образом, Вы сможете доказать инспектору прав он или нет.
С ув.
Автор: al.aliya
Добавлено: #27  Пт Мар 15, 2013 10:56:54
Заголовок сообщения:
я так понимаю идти к ним и там на месте разбираться? у меня по сводной доля 98,44

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ