| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Как отразить расчет экономии на вознаграждении по беспроцентной ВФП у ТОО на упрощенке |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Алена27 | ||||
| Добавлено: | #1 Сб Окт 15, 2011 16:54:40 | ||||
| Заголовок сообщения: | Как отразить расчет экономии на вознаграждении по беспроцентной ВФП у ТОО на упрощенке | ||||
Как отразить расчет экономии на вознаграждении по беспроцентной возвратной финансовой помощи у ТОО на упрощенном режиме ? Очень жаль , что закрыта эта ветка http://www.balans.kz/viewtopic.php?t=16754&postdays=0&postorder=asc&start=120 Всем участникам этой ветки : Aiguliera , Gale, DreamDi, Рита , Алекс Мневис, Другая Л, очень вам благодарна за участие в обсуждении в данной теме . Получила большое удовольствие от вашей информации. Всем вам нажала спасибки. Aiguliera, ваша таблица расчета , приведенная в посте №119 меня просто заворожила. Вот здесь : http://www.balans.kz/viewtopic.php?t=16754&postdays=0&postorder=asc&start=100 Ну и конечно есть вопросы. Данная таблица говорит о том, что расчет делается один раз в конце года для ТОО , которое работает по ОУР. Правильно я поняла ? А у меня ТОО работает на упрощенном режиме, и на вашем примере займ сроком на 5 лет . И вот эта запись из вашей таблицы :
для налогового комитета в моем случае будет рассматриваться как доход , с которого нужно будет исчислить КПН 3%. Так как они всё ,что собирается на счете Кт 6000 рассматривают доходом для исчисления КПН. Или мне нужно будет составить бух.справку и в доход по форме 910 включить следующую запись? :
Согласно письма Республиканского НК подлежит включению в СГД , а у меня в 910 форме за 4 квартал 2011 г. в строке 910.00.001? То есть, не нужно все это рассчитывать каждый месяц, а можно только один раз в конце года? Нет, скорее в моем случае, придется рассчитывать каждый месяц , так как на упрощенке отчетность квартальная ? |
|||||
| Автор: | Рита | ||||||||
| Добавлено: | #2 Сб Окт 15, 2011 19:58:15 | ||||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||||
Алена27, давайте сначала определимся.
Согласно этого письма, доход от применения дисконтирования включается в доход по бухгалтерскому учету, а по налоговому учету не включается. Следовательно в форму 910 вы его не включаете, хотя и отражаете в бух.учете.
Да, это может быть проблемой, т.к. не все инспекторы хорошо разбираются в бухучете, но можно сослаться на письмо НК. Поэтому я вам и написала в этой ветке http://balans.kz/viewtopic.php?p=451830#451830 , чтобы вы не заморачивались с этим дисконтированием.
Эта таблица как раз для расчета дохода в бухучете, а не экономии на вознаграждении. Советую лучше воспользоваться вот этой таблицей http://balans.kz/viewtopic.php?p=451007#451007 Доход от экономии на вознаграждении в бухучете, наоборот, не учитывается, а учитывается только в налоговом учете. Поэтому вот его-то вы и отразите в форме 910 и в налоговом регистре к строке 910.00.001. Считаю, что никакие проводки в бухучете при этом делать не надо. |
|||||||||
| Автор: | Алена27 | ||
| Добавлено: | #3 Вс Окт 16, 2011 09:03:28 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Рита, говорит
Вот слишком много прочитала информации, увлеклась... А все оказывается просто... Вывод: - готовлю расчет "доход от экономии на вознаграждени за использование денежных средств от беспроцентного возвратного займа" - это будет налоговый регистр. - в бухучете никаких проводок не делаю - ежеквартально в отчете формы 910 в строке 910.00.001 к прочему доходу суммирую "доход от экономи на вознаграждении" и прилагаю к нему налоговый регистр, чтобы потом не ломать голову , почему идет расхождение с обороткой. |
|||