| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Вопрос по НДС! Срочно! |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | ManDrake |
| Добавлено: | #1 Чт Янв 04, 2007 13:15:17 |
| Заголовок сообщения: | Вопрос по НДС! Срочно! |
Всем привет и с наступившим НГ! Вопрос следующего плана. В 2006 году был заключен договор, предоплата по договору прошла в 2006 с НДС - 15%, а окончание работ выпало на 2007 год. В приложениях к договору идут суммы, с учетом НДС 15%. Как нужно выставить счет по окончательному расчету и как должна выглядеть сумма в счете-фактуре? По какой ставке считать? 15% или 14%? Заранее благодарю за ответы! |
|
| Автор: | Vika |
| Добавлено: | #2 Чт Янв 04, 2007 13:33:27 |
| Заголовок сообщения: | |
14% конечно. Ставка ведь поменялась с 2007г. Сделайте доп. соглашение |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #3 Чт Янв 04, 2007 13:34:26 |
| Заголовок сообщения: | |
1. Если, в договоре есть пункт , который оговаривает изменение сумм, в случае внесение изменений в Нал.кодекс и др.законы. Случай с НДС (т.к. он уменьшился, а е увеличился) общая сумма может уменьшиться, никто от этого не пострадает. Для страховки можно заключить доп.договор по изменению суммы (тем. более, если договор по тендеру или связан с государством). 2. В доп.соглашения должны оговорить разделение объема работ на 2006г и на 2007г. и выставить сч.ф. отдельно по каждому году. За 2006г. 15% НДС, в 2007г. 14%НДС. |
|
| Автор: | ManDrake |
| Добавлено: | #4 Чт Янв 04, 2007 13:43:11 |
| Заголовок сообщения: | |
Хорошо, но если работы разбиты на три этапа. Первый этап был проплачен и по нему есть СФ со ставкой 15% и Акт ВР. Второй этап не был проплачен, но по нему так же есть СФ и Акт ВР Третий этап был в 2007 году, по нему нет проплаты и актов. Нам нужно выставить счет на полату за 2 и 3 этапы, учитывая то, что по 2 этапу СФ есть, и сделать СФ по третьему. Я так понял, что не страшно, если НДС написать 14% и все платежи провести по нему. |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #5 Чт Янв 04, 2007 13:59:11 |
| Заголовок сообщения: | |
По второму этапу, вы говорите есть СФ , выставлена в 2006г со ставкой НДС 15%, если это так, то они должны оплатить по СФ, и не надо никакого счета выставлять, а если уж по зарез, то счет надо вытавить также со ставкой НДС 15%. За 3 этап, выставить счет со ставкой 14%. Но, здесь есть большое НО, (тем более если это по тендеру или с государством), официального то ещё нет Налогового кодекса на 2007г. Или уже есть? |
|
| Автор: | Galin | ||
| Добавлено: | #6 Чт Янв 04, 2007 14:34:39 | ||
| Заголовок сообщения: | Re: Вопрос по НДС! Срочно! | ||
Авансовые платежи не отражаются в декларации по НДС.Значит, указанные 15% в платежном поручении имеют значение только для сторон получающих и оплачивающих. В счет-фактуре должен быть указана та ставка НДС, на дату выписки которой действует НК. Если в Договоре есть пункт, оговаривающий изменения в действующем Законодательстве, то доп.соглашение не обязательно, т.к. окончательным документом, завершающего характера сотрудничества будет являться счет-фактура. |
|||
| Автор: | ManDrake |
| Добавлено: | #7 Чт Янв 04, 2007 14:45:33 |
| Заголовок сообщения: | |
Все верно, я так и думал, что по 2 этапу они должны опатить полностью. Насколько я знаю, есть поправки в налоговый кодекс на 2007 год. Опубликован он http://www.balans.kz/buh/buh.php?subaction=showfull&id=1133180812&uid=724&archive=&start_from=&ucat=10&run=kodeks статья 245 |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #8 Вт Янв 16, 2007 23:11:11 |
| Заголовок сообщения: | |
Г-да, подсажите пожалуйста. При ликвидации ТОО сдаём 300.00 ликвидационную. На момент ликвидации, превышение НДС зачёт. Он так и остаётся висеть в зачёте? Или есть какие-то другие варианты? |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #9 Вт Янв 16, 2007 23:59:48 |
| Заголовок сообщения: | |
ст. 39, 40 |
|