Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
ПравилаПравила ЗарегистрироватьсяРегистрация ПрофильВход ПрофильМои данные Личные письмаЛичные письма RSS подписка на форумRSS Поиск по форумуПоиск по форуму Рекламодателям
Сроки представления:
до 15 марта: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 марта: 320.00/328.00 (импорт в феврале.)
до 20 марта: 851.00 (договор с февраля), 870.00 (разрешит.док.за февраль)
до 01 апреля: 100.00,110.00,130.00,150.00,180.00 годовые формы по КПН за 2023г.
до 01 апреля: 700.00 годовая форма по земле, транспорту и имуществу за 2023г.
до 01 апреля: 220.00,230.00,240.00 годовые формы по ИПН за 2023г.
до 01 апреля: 920.00 по единому земельному налогу за 2023г.
до 01 апреля: 912.00 по фиксированному вычету (СНР) за 2023г.
до 01 апреля: 101.04 КПН с нерезидента по невыпл.доходам за 2023г.
до 01 апреля: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 4 квартал 2023г.
Сроки уплаты:
до 20 марта:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в феврале (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за февраль)
до 26 марта:
- АП по КПН за март (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС, ВОСМС и ОПВР (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за февраль)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в феврале)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
  • Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
  • Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
  • Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
  • с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
  • с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
  • Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
  • Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
  • Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
  • Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
  • Базовые ставки НБ РК: с 28.08.23. 16,50; с 09.10.23. 16,00, с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК


  • Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

    Налоговая проверка при закрытии ТОО

    Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

    Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

    В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.

    Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:


    Посмотрите похожие темы
    По бухучету на ККМ начислен износ 100% - что с ним делать
    По какому курсу оприходовать товар: п...
    По какому курсу делать приход товара,...
    Какую сумму нужно поставить в 300ф: по курсу ГТД или по курсу авансовой выплаты
    приходовать товар по официальному курсу на день счет-фактуры или по курсу ГТД?
    Начать новую тему  Ответить на тему      На главную Энциклопедия Баланса »
     
    ГТД выпущен 23.09.11, НДС начислен по курсу за 21.09.11г. Что делать?     
    Татиана
    Резидент Баланса
    Спасибки: +66 Профиль
    Личное сообщение

      

    #1 Пн Сен 26, 2011 14:28:25   

    Здравствуйте! Выпустили ГТД 23 сентября 2011г., фактурная стоимость по курсу на 23.09.11, плюс таможенный сбор, НДС начислен по курсу 21.09.11., т.е. разница в меньшую сторону на 1200 тенге. Что делать? Спасибо.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Мара
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +1071 Профиль
    Личное сообщение

      

    #2 Пн Сен 26, 2011 14:52:59   

    Приходовать по фактурной по курсу на дату "прихода" в бух учет, НДС при импорте отражать по данным ГТД. Доп расходы от таможенных сборов тоже по данным ГТД. Вы про эти дела?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Татиана
    Резидент Баланса
    Спасибки: +66 Профиль
    Личное сообщение

      

    #3 Пн Сен 26, 2011 15:08:49   

    Мара, вот цифры
    Фактурная стоимость = 70226 х курс 23.09.11 долл. 147,5 = 10 358 335 тенге
    Таможенная стоимость = 11965
    НДС = 1 244 436 (должен быть)

    А в ГТД НДС = 1 243 172, т.е. если бы посчитали по курсу на 21.09.11 долл. 147,35

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Мара
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +1071 Профиль
    Личное сообщение

      

    #4 Пн Сен 26, 2011 15:35:57   

    Татиана говорит:
    (должен быть)

    ну я честно говоря не очень понимаю, что означает должен быть, так как НДС при импорте такой, как его насчитали при таможенной очистке
    У вас приход в бухгалтерии может быть и не связан с датой выпуска, может и связан, курсовая при приходе тоже может быть разная, на дату аванса, например. Это одна песня про стоимость учета.
    А про НДС - Кодекс говорит, что НДС при импорте берется по данным ГТД, какие данные имеете - такой НДС и можете взять в зачет.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    *САМ*
    Нерезидент Баланса


      

    #5 Пн Сен 26, 2011 15:48:45 Сообщить модератору   

    Татиана, а я не поняла, почему у Вас такая разница между фактурной и таможенной стоимостью.
    В любом случае, если Вы нашли ошибку в ГТД обратитесь к своим брокерам, они тоже люди и могут ошибиться.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Балжан76
    Резидент Баланса
    Спасибки: +60 Профиль
    Личное сообщение

      

    #6 Пн Сен 26, 2011 17:30:37   

    Татиана говорит:
    Выпустили ГТД 23 сентября 2011г., фактурная стоимость по курсу на 23.09.11, плюс таможенный сбор, НДС начислен по курсу 21.09.11., т.е


    в бух учете приходуем на дату выпуска 23.09.11, а в 300ф будете показывать по курсу на 21.09.11, мы всегда просим брокеров, чтобы не было ПД, тогда бух и налоговый учет будет одинаковый

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Татиана
    Резидент Баланса
    Спасибки: +66 Профиль
    Личное сообщение

      

    #7 Пн Сен 26, 2011 18:49:02   

    Мара говорит:
    ну я честно говоря не очень понимаю, что означает должен быть, так как НДС при импорте такой, как его насчитали при таможенной очистке

    Должен быть, я так понимаю, все должно умножаться на курс на дату выпуска, и НДС соответственно от этих сумм. А НДС не совпадает в ГТД.
    *САМ* говорит:
    почему у Вас такая разница между фактурной и таможенной стоимостью.

    Простите, это таможенный сбор, 11965 тенге

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    *САМ*
    Нерезидент Баланса


      

    #8 Вт Сен 27, 2011 10:32:23 Сообщить модератору   

    Татиана говорит:
    Должен быть, я так понимаю, все должно умножаться на курс на дату выпуска

    Нет. Таможенная стоимость умножается на курс доллара на дату составления ГТД - это строка 23 в ГТД "Курс валюты".

    Таможенная стоимость, если там.стоимость равняется стоимости по инвойсу (стр.45) = цена товара (стр.42) х курс валюты (стр.23).
    Таможенный сбор (стр.47, Сумма по 1010)= 25 и выше евро х курс на дату ГТД.
    Таможенная пошлина (стр.47, Сумма по 2010) = таможенная стоимость х ставку%.
    НДС (стр.47, Сумма по 5060) = (таможенная стоимость+таможенный сбор+таможенная пошлина)*12%

    Добавлено спустя 9 минут 7 секунд:

    В Вашем случае дата ГТД скорее всего 21.09.11, смотрите в нижнем правом углу ГТД самую последнюю строку (54 "Место и дата").
    Получается цена ГТД = 70 226
    Курс = 147,35
    Таможенная стоимость = 10 347 801,10
    Таможенный сбор = 11 965
    Таможенная пошлина = у Вас видимо нет
    НДС = (10 347 801,10+11 965)*12% = 1 243 172

    У себя в 1С Вы приходуете по курсу выпуска (дата на квадратной печати), у Вас скорее всего 23.09.11. Но суммы таможенного сбора и НДС берете именно из ГТД.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Татиана
    Резидент Баланса
    Спасибки: +66 Профиль
    Личное сообщение

      

    #9 Вт Сен 27, 2011 10:41:36   

    *САМ* говорит:
    там.стоимость равняется стоимости по инвойсу (стр.45)

    70226 у.е.
    *САМ* говорит:
    = цена товара (стр.42) х курс валюты (стр.23).

    10 358 335 =70226 х 147,5
    *САМ* говорит:
    Таможенный сбор (стр.47, Сумма по 1010)= 25 и выше евро х курс на дату ГТД.

    11 965 тенге
    *САМ* говорит:
    НДС (стр.47, Сумма по 5060) = (таможенная стоимость+таможенный сбор+таможенная пошлина)*12%

    10 358 335+11965 х 12% = 1 244 436 тенге НДС
    В ГТД НДС 1 243 172 тенге

    Добавлено спустя 2 минуты 14 секунд:

    т.е. (10 358 335+11965) х 12% = 1 244 436 тенге НДС

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Мара
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +1071 Профиль
    Личное сообщение

      

    #10 Вт Сен 27, 2011 18:05:36 Сказали Спасибо❤   

    Ну что вы маетесь? Не вы же составляете этот ГТД, ну взят куРс на дату составления этого документа, что ужасного не пойму? Отражайте НДС именно как в ГТД , не делайте работу брокеров и таможенников. Ну была бы сумма существенная, тогда надобы было к брокерам обращаться, за разъяснениями, возможно делать допик к ГТД. К вам посттаможенная навряд ли прийдет, начислять тысячу тенге что ли? вас что волнует?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена Т
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +3480 Профиль
    Личное сообщение

      

    #11 Ср Сен 28, 2011 12:59:53 Сказали Спасибо❤   

    Татиана, нарушений нет, т.к. начисляют на день оформления ГТД. Этот день прописан в регистрационном номере ГТД. А вот сам выпуск может быть и позже, зависит опять таки частично и от оплаты этих сборов которые начислены по ГТД.
    Поэтому у Вас поступление в учете будет на одну дату, а сборы и НДС указываете сумму согласно ГТД.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Страница 1 из 1
    Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz