» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Скидка при реализации: как правильно отразить в учёте?

 
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых


Автор: VFrol
Добавлено: #1  Ср Сен 14, 2011 18:43:47
Заголовок сообщения:

Leo, В этом вопросе должно быть полное согласие с покупателем , потому что в Вашем учете скидки упадут на убыток и главное НДС (если он у Вас есть) корректируется . Поэтому у покупателя НДС к зачету тоже должен корректироваться , иначе "камералка"...

Добавлено спустя 38 минут 20 секунд:

И так , если покупатель согласен идти с Вами до конца...ау...
1.Оформляем реализацию по нормальной цене.
2.Выписываем накладную и СФ.

Проводки (про водку не слова):
Дт 1210 Кт 6010 = сумма дохода без НДС
Дт 1210 Кт 6010 = Сумма НДС.

3.На основании документа "Реализация ТМЦ.." оформляем документ "Регистрация прочих операции по реал...",
в котором указываем вид операции корректировка оборота и ставим в табличной части все суммы с минусом.

Дт3130 Кт 1210 = сумма корректировки НДС.
4. На основании этого документа("Регистрация....) выписываем еще одну "Счет фактуру" с минусами и радуем ей нашего
покупателя.
5. Далее еще один момент , про который нельзя забывать : Документом "Корректировка долга " списываем с покупателя сумму скиди (без НДС) на счет 6030.

Дт 6030 Кт 1210 = сумма скидки без НДС.

Да, именно в дебет 6030 это счет такой.
Налоговый учет оформится в 8-ке автоматически.
Вот так официально и длинно.
В нашей компании эти скидки оформляют в конце периода сразу на всех успешных контрагентов по приказу.

Добавлено спустя 3 минуты 29 секунд:

И так , если покупатель согласен идти с Вами до конца...ау...
1.Оформляем реализацию по нормальной цене.
2.Выписываем накладную и СФ.

Проводки (про водку не слова):
Дт 1210 Кт 6010 = сумма дохода без НДС
Дт 1210 Кт 6010 = Сумма НДС.

3.На основании документа "Реализация ТМЦ.." оформляем документ "Регистрация прочих операции по реал...",
в котором указываем вид операции корректировка оборота и ставим в табличной части все суммы с минусом.

Дт3130 Кт 1210 = сумма корректировки НДС.
4. На основании этого документа("Регистрация....) выписываем еще одну "Счет фактуру" с минусами и радуем ей нашего
покупателя.
5. Далее еще один момент , про который нельзя забывать : Документом "Корректировка долга " списываем с покупателя сумму скиди (без НДС) на счет 6030.

Дт 6030 Кт 1210 = сумма скидки без НДС.

Да, именно в дебет 6030 это счет такой.
Налоговый учет оформится в 8-ке автоматически.
Вот так официально и длинно.
В нашей компании эти скидки оформляют в конце периода сразу на всех успешных контрагентов по приказу.

Добавлено спустя 3 минуты 19 секунд:

VFrol говорит:
Дт 1210 Кт 6010 = Сумма НДС

Это косяк Должно быть так
Дт1210 Кт3130



Автор: Leo
Добавлено: #2  Ср Сен 14, 2011 17:46:38
Заголовок сообщения: Скидка при реализации: как правильно отразить в учёте?

Посоветуйте пожалуйста, если выставлять скидку в 1С8 для некоторых покупателей (на усмотрение руководителя), нужно ли это как-то регламентировать внутри организациии и как скидки могут отразиться( если могут) в налоговом учете и бух.учете?


  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ