| Брать в зачет НДС по с/ф полученным до постановки на учет по НДС?
|
|
|
|
#1 Пт Май 07, 2010 09:19:23
|
|
|
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=337657#337657
Здравствуйте уважаемые бухгалтера. Я совсем запуталась, помогите! Мы встали на учет по НДС с 01.02.2010, а предприятие открылось 1.01.2010. В январе у нас были с\ф. Как мне учитывать НДС? Брать мне его в зачет или нет? Я делала так: в 1С приходовала товар и в с\ф указывала без НДС. И теперь когда заполняю 300 форму я должна учитывать эту сумму в стр 300.00.016? Или мне все таки нужно учитывать эту сумму в стр 300.00.14I А и выделять НДС в стр 300.00.14I В?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Пт Май 07, 2010 09:28:29
|
|
|
Юльчик06
| Юльчик06 говорит: |
|
Мы встали на учет по НДС с 01.02.2010, а предприятие открылось 1.01.2010. В январе у нас были с\ф. Как мне учитывать НДС? Брать мне его в зачет или нет? |
Обратите внимание на ст.568 п.6 НК РК.Вы найдете ответ на свой вопрос.
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Пт Май 07, 2010 09:41:20
|
|
|
Мы подали подали заявление о постановке на учет по НДС в конце декабря, а с 01.02.2010 мы уже являемся плательщиками НДС. Это мне понятно. Я вот сомневаюсь мне брать в зачет НДС по с\ф полученным в январе или все таки нет. И как отразить этот оборот в 300 форме?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
mamarkovaolga
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#4 Пт Май 07, 2010 09:42:05
|
Сообщить модератору
|
|
Поясняю, счф полученные до того, как Вы стали плательщиком НДС( в свидетельстве есть дата с какого числа) вы указываете, только в зачет не берете
Добавлено спустя 1 минуту 24 секунды:
указываете счф полученные до... вместе с НДС, только в графе ндс в зачет в 300.08 ставите 0(т..е в зачет не идет)
собираете эти счф и сумируте полученную сумму вставляете в 300.016 ( по которомы зачетне разрешен)
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Cleaner
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#5 Пт Май 07, 2010 09:45:29
|
Сообщить модератору
|
|
| Юльчик06 говорит: |
|
мне брать в зачет НДС по с\ф полученным в январе или все таки нет |
По услугам, реализованным товарам, списанным материалам - нет. По остаткам ТМЗ и ОС на дату постановки на учет по НДС - да.
| Юльчик06 говорит: |
|
И как отразить этот оборот в 300 форме? |
В 300.00.016. Остатки ТМЗ и ОС на дату постановки на учет по НДС - 300.00.014.II
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Пт Май 07, 2010 09:50:50
|
|
|
| Cleaner говорит: |
|
Остатки ТМЗ и ОС на дату постановки на учет по НДС - 300.00.014.II |
Юльчик06
Вы должны не по СФ брать в зачет НДС, а по остаткам ТМЗ И ОС на 01.02.2010.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Пт Май 07, 2010 09:51:05
|
|
|
Спасибо всем большое. Спасибки прилагаются. Все понятно.
Добавлено спустя 6 минут 33 секунды:
Ой не видела последнее сообщение. Мы приобрели материалы в январе. Т.е. это остатки ТМЗ на 01.02.2010?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Cleaner
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#8 Пт Май 07, 2010 09:59:45
|
Сообщить модератору
|
|
| Марта говорит: |
|
Вы должны не по СФ брать в зачет НДС, а по остаткам ТМЗ И ОС на 01.02.2010. |
Как раз СФ является основанием для отнесения НДС в зачет.
В контексте данной темы понятно, что хотелось сказать, а если кто-то всю тему не прочитает? И потом скажет, что ему на Балансе сказали, что НДС можно брать в зачет без СФ?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Пт Май 07, 2010 10:02:09 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Без СФ , конечно, нельзя взять НДС в зачет. Извиняюсь если ввела кого-то в заблуждение.
Юльчик06 В январе вы не были плательщиком НДС, декларацию 300 вы сдаете за 2 месяца (феврвль и март) 1 квартала 2010 года, т.е. за январь ничего не включаете в ф300, только
| Cleaner говорит: |
|
Остатки ТМЗ и ОС на дату постановки на учет по НДС - 300.00.014.II |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#10 Пт Май 07, 2010 10:05:56
|
|
|
Ну вразумили, извините что долго доходит. Жму спасибо
Добавлено спустя 17 минут 13 секунд:
Марта еще последний вопросик, а сч\ф полученные в январе я же должна отражать в ф.300.08?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
mamarkovaolga
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#11 Пт Май 07, 2010 10:29:42
|
Сообщить модератору
|
|
| Юльчик06 говорит: |
|
Марта еще последний вопросик, а сч\ф полученные в январе я же должна отражать в ф.300.08? |
| mamarkovaolga говорит: |
указываете счф полученные до... вместе с НДС, только в графе ндс в зачет в 300.08 ставите 0(т..е в зачет не идет)
собираете эти счф и сумируте полученную сумму вставляете в 300.016 ( по которомы зачетне разрешен) |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#12 Пт Май 07, 2010 10:48:40
|
|
|
| Юльчик06 говорит: |
|
а сч\ф полученные в январе я же должна отражать в ф.300.08? |
Ответ
| Марта говорит: |
|
В январе вы не были плательщиком НДС, декларацию 300 вы сдаете за 2 месяца (феврвль и март) 1 квартала 2010 года, т.е. за январь ничего не включаете в ф300 |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#14 Пт Май 07, 2010 13:36:37 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Юльчик06
Все полученные товары и услуги за январь Вы не должны отражать в ф.300, т.к. Вы в этот период не являлись налогоплательщиком по НДС. Тем более при составлении годовой формы 100 Вы будете заполнять приложение 100.04 по всем полученным товара и услугам за январь, это приложение заполняется за тот период когда налогоплательщик не являлся налогоплательщиком по НДС.
Если внести данные января в ф.300 то у Вас не сойдется потом камеральный контроль.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#15 Пт Май 07, 2010 14:11:09
|
|
|
Спасибо Елена. Сделаю так как вы сказали. Мы работаем по упрощенке, 100 форму не сдаем. У НК вопросов не будет по с\ф за январь месяц?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Ирина Юрьевна
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Ирина Юрьевна
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#17 Ср Июн 09, 2010 20:26:49
|
Сообщить модератору
|
|
Так все же интересно:
| Юльчик06 говорит: |
|
сч\ф полученные в январе я же должна отражать в ф.300.08? |
Добавлено спустя 1 минуту 4 секунды:
Или же они уже будут отражаться только в приложении к форме 100.00??
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#18 Чт Июн 10, 2010 10:43:43 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Елена Т говорит: |
|
Все полученные товары и услуги за январь Вы не должны отражать в ф.300, т.к. Вы в этот период не являлись налогоплательщиком по НДС. |
| Ирина Юрьевна говорит: |
|
они уже будут отражаться только в приложении к форме 100.00 |
Верно, точнее
| Елена Т говорит: |
|
Вы будете заполнять приложение 100.04 по всем полученным товара и услугам за январь, это приложение заполняется за тот период когда налогоплательщик не являлся налогоплательщиком по НДС. |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#19 Пн Май 02, 2011 12:00:10
|
|
|
Здравствуйте! У меня ситуация такая,что на учет НДС встали 01.07.2008г, но материалы до постановки оприходованы с НДС, теперь эта сумма висит, если я правильно понимаю надо было оприходовать без НДС и она бы не мешала. Как дело исправить? Если приход весь поменяю то полетит себестоимость.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#20 Пн Май 02, 2011 14:02:49
|
Сообщить модератору
|
|
Сентябрина, не вижу ошибки в вашей ситуации.
Давайте еще раз уточним.
С 1 июля 2008 года вы стали плательщиком НДС.
Где-то в мае 2008 (взяла месяц наугад, но до поставновки на учет) вы приобрели материалы у плательщика НДС, который выдал вам счет-фактуру с выделенной суммой НДС. Так?
И вы в мае оприходовали товар вместе с НДС, т.е. НДС включили в себестоимость товара. Так?
Если так, то все правильно.
| Сентябрина говорит: |
|
если я правильно понимаю надо было оприходовать без НДС |
Нет, раз вы были неплательщиком, то приходовать товар без НДС было неправильно. А НДС вы бы куда отнесли, в зачет? Но вы же не плательщик.
Т.е. неплательщик не берет в зачет НДС по полученным счетам-фактурам, в приходует "сумму НДС" вместе с "суммой без НДС" на себестоимость материалов.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#21 Пт Май 13, 2011 12:45:11
|
|
|
Здравствуйте! Извините, сообщение смогла прочитать только сегодня. Дело в том материалы были оприходованы отдельно без НДС, то есть сумма без НДС и отдельно указан НДС, короче НДС указан отдельно. Вот с этой ошибкой не знаю как быть..
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#23 Пт Май 13, 2011 14:31:05
|
|
|
Сентябрина, если на момент постановки на учет по НДС у вас оставались в остатке товары, то согласно НК вы имели право взять в зачет НДС по остаткам товаров, ОС и ст 256 п. 1 пп. 5.
| Сентябрина говорит: |
|
Как дело исправить? Если приход весь поменяю то полетит себестоимость. |
.
Предлагаю высчитать разницу между суммой ндс, которую вы взяли в зачет и той, которую имели право взять в зачет и отнести теперь уже за счет чистого дохода
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#24 Пт Май 13, 2011 16:51:03
|
|
|
| Трудоголик2 говорит: |
|
Если приход весь поменяю то полетит себестоимость. |
А это важный момент - надо переделывать приход, подсчитать верную себестоимость остатков товара на дату постановки на учет и от нее уже брать НДС в зачет( по ставкам НДС указанным в документах поступления).
А уж если ф.100/220 сдавал,и то тоже после откорректировать и там сумму остатков и соответственно вычетов в части списанной себестоимости.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
Что делать?
