| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Сомнительные требования - списание по истечении 3х лет: проводки в БУ и отражение в 300 и 100ф |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Fruct |
| Добавлено: | #1 Пт Май 13, 2011 13:01:39 |
| Заголовок сообщения: | Сомнительные требования - списание по истечении 3х лет: проводки в БУ и отражение в 300 и 100ф |
Добрый день Пожалйуста, подскажите, верно ли отражено: В 2008 году наше ТОО реализовало ТМЦ ТОО "Х", которое до сих пор не оплатило. Акта сверки нет, но есть подписанная накл и сч/ф с печатью склада и наше письмо-требование об оплате (отправляли с уведомлением). в 1 кв 2011 (по сроку 3-х лет), на основании этих документов мы признали это сомнительным требованием. В БУ 1) в 2008г проводки при реализ 1210 6010 10000 1210 3130 1300 2) в 2009г отнесли на долг.задолж 2110 1210 11300 3) в 2011г списываем (бухг.спр) как сомнит треб 7740 2110 10000 1420 2110 1300 7740 5510 10000 в ФНО запуталась в строках, с "-" или "+" 300.06.007 300.06.009 300.00.004 и как это позже отразить в фно 100.00 |
|
| Автор: | Ilkhomzhon |
| Добавлено: | #2 Сб Май 14, 2011 01:25:51 |
| Заголовок сообщения: | |
по моему, резерв создается по методу учета по сроком оплаты. В Б.У. 2009г дт 7440 кт 1290 по прогноз. проценту к сумме реализации 2011 дт7440 кт 1290 общая сумма дт 5610 кт 7440 |
|
| Автор: | Елена Т | ||||
| Добавлено: | #3 Сб Май 14, 2011 12:13:52 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Дт7440 Кт1210 10000 Дт3130 Кт1210 1300 закрытие периода Дт5610 Кт7440 10000 Отразить с минусом по стр 300.06.007 с повтором в 300.06.009 и переносом в 300.00.004 Отразить в 100.00.044 и в подстроке I№ Добавлено спустя 17 минут 17 секунд:
Относится на вычет по ст.105 Налогового кодекса. |
|||||