» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

корректировка неправильного отражения метода отнесения в зачет НДС в декларации 300.

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Фиалка Ю
Добавлено: #1  Пт Апр 22, 2011 16:04:25
Заголовок сообщения: корректировка неправильного отражения метода отнесения в зачет НДС в декларации 300.
Подскажите, пож-та , как откорректировать декларацию по НДС и вообще нужно ли это делать? Дело в том, что в первый раз выгружала с 1С декларацию в СОНО . Почему то в 10 пункте декларации 300 поставлен крестик не на "раздельный" метод отнесения в зачет НДС , а на "пропорциональный и раздельный". да и суммы в строках 300.00.024 и 300.00.027 проставлены. Я не заметила этого и отправила. А теперь переживаю. Сходила в НК, сказали что ничего страшного, ничего корректировать не нужно. И вообще почему так выгрузилось? При настройках программы выбирала раздельный метод. :(
Автор: Рита
Добавлено: #2  Сб Апр 23, 2011 20:31:47
Заголовок сообщения:
Статья 260 НК говорит:
2. При наличии облагаемых и необлагаемых оборотов налог на добавленную стоимость относится в зачет по выбору плательщика налога на добавленную стоимость пропорциональным или раздельным методом.
Выбранный метод определения налога на добавленную стоимость, относимого в зачет, не подлежит изменению в течение календарного года.

Поэтому думаю, что если это была декларация за 1 квартал 2011, то действительно ничего страшного, просто вам теперь весь год надо указывать этот метод.
Автор: Фиалка Ю
Добавлено: #3  Пн Апр 25, 2011 12:58:39
Заголовок сообщения:
Рита говорит:
Статья 260 НК говорит:
2. При наличии облагаемых и необлагаемых оборотов налог на добавленную стоимость относится в зачет по выбору плательщика налога на добавленную стоимость пропорциональным или раздельным методом.
Выбранный метод определения налога на добавленную стоимость, относимого в зачет, не подлежит изменению в течение календарного года.

Поэтому думаю, что если это была декларация за 1 квартал 2011, то действительно ничего страшного, просто вам теперь весь год надо указывать этот метод.

декларация за 4 квартал 2010 была
Автор: slava
Добавлено: #4  Пн Апр 25, 2011 13:39:39
Заголовок сообщения:
Сдайте с письмом корректировку с описанием ошибки или поговорите с инспектором как она исправит .т к менять прв у вас не было , то это механическая ошибка.
Автор: Рита
Добавлено: #5  Пн Апр 25, 2011 23:48:04
Заголовок сообщения:
slava говорит:
т к менять прв у вас не было , то это механическая ошибка.

В принципе все ошибки механические (например, не тот код НУ указали или не тот налоговый период), но налоговые органы это мало волнует. Ошибка - она и есть ошибка.
Вот как только ее исправить, вопрос.
Отзыву не подлежит, т.к. не подпадает под п.5 ст.584 НК.
Автор: slava
Добавлено: #6  Вт Апр 26, 2011 02:51:21
Заголовок сообщения:
Рита говорит:
slava говорит:
т к менять прв у вас не было , то это механическая ошибка.

В принципе все ошибки механические (например, не тот код НУ указали или не тот налоговый период), но налоговые органы это мало волнует. Ошибка - она и есть ошибка.
Вот как только ее исправить, вопрос.
Отзыву не подлежит, т.к. не подпадает под п.5 ст.584 НК.

Отправить допку только с исправленным методом учета ндс и забыть про эту ситуацию. Или договориться с инспектором.

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ