| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Не идет 17 приложение в ф.100. Анализ сч. 5610 сверке соответсвует. |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | СВ |
| Добавлено: | #1 Пт Апр 01, 2011 09:23:11 |
| Заголовок сообщения: | Не идет 17 приложение в ф.100. Анализ сч. 5610 сверке соответсвует. |
Здравствуйте! Не идет 17 приложение в ф.100. Анализ сч. 5610 сверке соответсвует. В чем причина, не пойму. Сделала все регистры, пересчитала много раз. Может не правильно отсроченный КПН начислила? Посмотрите, пжл... Разница по БУ и НУ составляет: 1) безвозмездно полученная аренда офиса 240 000; 2) пени в бюджет 60 тг; 3) амортизационные отчисления по ОС 605230 тг. Начисленные налоги = оплаченным |
|
| Автор: | VFrol |
| Добавлено: | #2 Пт Апр 01, 2011 10:45:07 |
| Заголовок сообщения: | |
Налогооблагаемый доход по колонке А - 89700134 Всего вычетов по колонке А 85165664 Доход по колонке А = 89700134 - 85165669 = 4534465 Тут верно все . По колонке В доход от реализации 89460134. По колонке В Всего расходов 84560499 Доход = 89460134 - 84560499 = 4899635 Чистый доход в строку 17.01 В = 4899635 - 906893(КПН) = 3992742!! |
|
| Автор: | СВ |
| Добавлено: | #3 Пт Апр 01, 2011 10:51:09 |
| Заголовок сообщения: | |
3992742? Но по БУ учету у меня еще возник отложенный КПН 121 046. Дт7710 Кт4310 121 046 Дт 5610 Кт 7710 121046 Или я не правильно все таки делаю? |
|
| Автор: | Elis3 |
| Добавлено: | #4 Пт Апр 01, 2011 11:09:39 |
| Заголовок сообщения: | |
СВ, выбытие запасов из Кт 13хх в дебет незатратных счетов (т.е. в дебет других счетов, кроме 7ххх и 8ххх) было? |
|
| Автор: | СВ |
| Добавлено: | #5 Пт Апр 01, 2011 11:19:50 |
| Заголовок сообщения: | |
Нет, все списывалось только на производство |
|
| Автор: | VFrol | ||
| Добавлено: | #6 Пт Апр 01, 2011 11:20:59 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
В 17 приложении я этой цифры не вижу. Чистый доход вычисляем с КПНом из 100 (налоговым). |
|||
| Автор: | СВ | ||
| Добавлено: | #7 Пт Апр 01, 2011 11:21:36 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
И была реализация материала 4 271 135,33 Добавлено спустя 5 минут 41 секунду:
я это не поняла. Выразите свою мысль по-другому, пжл... |
|||
| Автор: | VFrol | ||
| Добавлено: | #8 Пт Апр 01, 2011 11:27:57 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Это все нормально , должно попасть в 100.00.030 , и далее в 100.17.030 А и В. через материальные счета 13**. Кроме запасов списанных на удорожание ОС или в незавершенное строительство , т.е. ДТ2410 или ДТ29**. |
|||
| Автор: | СВ | ||
| Добавлено: | #9 Пт Апр 01, 2011 11:29:09 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Этого точно не было |
|||
| Автор: | VFrol |
| Добавлено: | #10 Пт Апр 01, 2011 11:34:32 |
| Заголовок сообщения: | |
СВ, Вы пишите , что есть отложенный КПН , который вы в отчетном периоде начислили в бухучете.Но причем тут чистый доход в строке 100.17.001В. В данной строке доход надо уменьшить на сумму КПНа , расчитанного по декларации. |
|
| Автор: | СВ |
| Добавлено: | #11 Пт Апр 01, 2011 11:39:40 |
| Заголовок сообщения: | |
Ок! Согласна с вами. Я внесла это изменение в сверка, и получила, что тепрь строка 100.00.064 равна строке 100.00.065 Разве это правильно? |
|
| Автор: | VFrol |
| Добавлено: | #12 Пт Апр 01, 2011 11:42:13 |
| Заголовок сообщения: | |
СВ, Вижу еще одно подозрительное место в Вашем 17 приложении. Это строка 100.17.049 Сумма начисленных налогов равна сумме оплаченых. Такое разве бывает? |
|
| Автор: | СВ |
| Добавлено: | #13 Пт Апр 01, 2011 11:44:08 |
| Заголовок сообщения: | |
Да, видимо, иногда такое бывает. Я все заранее прсчитывала и за декабрь заплатила в декабре, а не в январе. Чтобы эта разница как раз не возникала. |
|
| Автор: | VFrol | ||
| Добавлено: | #14 Пт Апр 01, 2011 11:44:30 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Это как раз то , что называется "сверка получилась". Однако по строке 049 надо поговорить. |
|||
| Автор: | СВ | ||
| Добавлено: | #15 Пт Апр 01, 2011 11:47:36 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Уверена на 100 %. Добавлено спустя 1 минуту 43 секунды: VFrol, жму спасибку!!! |
|||
| Автор: | VFrol | ||
| Добавлено: | #16 Пт Апр 01, 2011 11:50:00 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Тогда что касается аванса по КПНу.Вы его начислили в начале года , но оплачивать не будете , может он должен увеличить строку 049 колонку В или уменьшить строку 049 колонку А? Вот в этом случае Ваша сумма 121 046 появится в сверке и уменьшит чистый доход. Эту ситуацию надо внимательно изучить. |
|||
| Автор: | СВ |
| Добавлено: | #17 Пт Апр 01, 2011 11:59:30 |
| Заголовок сообщения: | |
Я говорю не про аванс по КПН, а про отложенный КПН. Он возник у меня в результате разницы начисления аммортизации по ОС в НУ и БУ. Эта временная разница, она со временем наоборот уменшится в нулю. |
|
| Автор: | *САМ* |
| Добавлено: | #18 Пт Апр 01, 2011 20:37:03 |
| Заголовок сообщения: | |
СВ, укажите отложенное налоговое обязательство в строке 100.17.060 |
|