» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Как отразить в форме 100 сумму аванса полученную от клиента в 2007 г

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Ryzhik
Добавлено: #1  Ср Мар 30, 2011 18:15:58
Заголовок сообщения: Как отразить в форме 100 сумму аванса полученную от клиента в 2007 г
В 2007 году бул получен аванс от клиента за услуги рекламы. В течении 2007 года нами были предоставлены акты выполненных работ. Но остался остаток аванса, который не был востребован по сей день. Хочу отразить этот остаток суммы как Доход от списания обязательств, ф.100 строка 100.00.004. Правильно ли будет это? И еще вопрос в 2007 году по Соглашению о передачи задолженности от юр. лица (Учредитель) была передана дебиторская задолженность клиентов, в 2010 году хочу списать ее на расходы по сомнительным требованиям (истечение срока исковой давности). ф.100 строка 100.00.044. Правильно ли будет это? И если да, то какими документами подтверждать задолженность?
Автор: Pozakshina
Добавлено: #2  Чт Мар 31, 2011 01:26:06
Заголовок сообщения:
Ryzhik говорит:
В 2007 году бул получен аванс от клиента за услуги рекламы. В течении 2007 года нами были предоставлены акты выполненных работ. Но остался остаток аванса, который не был востребован по сей день. Хочу отразить этот остаток суммы как Доход от списания обязательств, ф.100 строка 100.00.004. Правильно ли будет это?

Да, все верно. Всю оставшуюся сумму признаете доходом и в 100.00.004 вносите.

Posted after 11 minutes 46 seconds:

Ryzhik говорит:
И еще вопрос в 2007 году по Соглашению о передачи задолженности от юр. лица (Учредитель) была передана дебиторская задолженность клиентов, в 2010 году хочу списать ее на расходы по сомнительным требованиям (истечение срока исковой давности). ф.100 строка 100.00.044. Правильно ли будет это? И если да, то какими документами подтверждать задолженность?

Нет, не можете, т.к. в ст 105 НК сказано "Сомнительными требованиями признаются требования, возникшие в результате реализации товаров, выполнения работ, оказания услуг ..."
Автор: Каимова Ольга
Добавлено: #3  Чт Мар 31, 2011 10:10:40
Заголовок сообщения:
Ryzhik, вот здесь есть ответ на Ваши вопросы.
http://balans.kz/video/
Видеолекция №22 от 31.12.2010: Отражение сомнительных требований в ф.100 за 2010г.
Видеолекция №30 от 07.02.2011: Доходы от списания обязательств, доходы по сомнительным обязательствам в ф.100 за 2010г.
Автор: Ryzhik
Добавлено: #4  Чт Мар 31, 2011 11:40:11
Заголовок сообщения:
А от дохода НДС начислять, если в 2007 году я была неплательщик НДС

Добавлено спустя 3 минуты 4 секунды:

Pozakshina говорит:
Нет, не можете, т.к. в ст 105 НК сказано "Сомнительными требованиями признаются требования, возникшие в результате реализации товаров, выполнения работ, оказания услуг ..."


Тогда эту сумму я вообще не могу показать в ф.100, а по бухучету как?
Автор: Elis3
Добавлено: #5  Чт Мар 31, 2011 11:56:12
Заголовок сообщения:
Вы не можете в Ф100.00 признать эту сумму вычетом.
А по бухучету списывайте себе на здоровье на расходы, не идущие на вычеты.
И в Ф100.17, т.е. в Сверке налогового и бухгалтерского учета, покажете по строке 100.17.044 (В) "Сомнительные требования", ну и разница у вас выйдет по графе 100.17.044 (С)

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ