» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

декларация по КПН в 100ф, какие затраты входят в строку 100.00.041 ?

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: svetilo
Добавлено: #1  Пт Мар 11, 2011 12:33:38
Заголовок сообщения: декларация по КПН в 100ф, какие затраты входят в строку 100.00.041 ?
Добрый день!
подскажите пожалуйста в строку 100.00.041 суммы КОМПЕНСАЦИЙ при служебных командировках- включаються только суточные ? а затраты на гостиницу, билеты где отражаем в 100.00.041 или в 100.00.030 III H прочие услуги?
Автор: Nemo
Добавлено: #2  Пт Мар 11, 2011 12:41:36
Заголовок сообщения:
svetilo,
Правила заполнения гласит:
Цитата:
12) в строке 100.00.041 указываются суммы компенсаций при служебных командировках, относимые на вычет в соответствии со статьей 101 Налогового кодекса;

открываем НК и читаем 101 ст.:
Цитата:
К компенсациям при служебных командировках, подлежащим вычету, относятся:
1) фактически произведенные расходы на проезд к месту командировки и обратно, включая оплату расходов за бронь, на основании документов, подтверждающих расходы на проезд и за бронь (в том числе электронного билета при наличии документа, подтверждающего факт оплаты его стоимости);
2) фактически произведенные расходы на наем жилого помещения, включая оплату расходов за бронь, на основании документов, подтверждающих расходы на наем жилого помещения и за бронь;
3) суточные, выплачиваемые работнику за время нахождения в командировке, в размере, установленном по решению налогоплательщика.
Время нахождения в командировке определяется на основании:
письменного распоряжения работодателя о направлении работника в командировку;
количества дней командировки исходя из дат выбытия к месту командировки и прибытия обратно, указанных в документах, подтверждающих проезд. При отсутствии таких документов количество дней командировки определяется исходя из других документов, подтверждающих дату выбытия к месту командировки и (или) дату прибытия обратно, предусмотренных налоговой учетной политикой налогоплательщика;
4) расходы, произведенные налогоплательщиком при оформлении въездной визы (стоимость визы, консульских услуг, обязательного медицинского страхования), на основании документов, подтверждающих расходы на оформление въездной визы (стоимость визы, консульских услуг, обязательного медицинского страхования).

значит,
svetilo говорит:
включаються только суточные ? а затраты на гостиницу, билеты где отражаем

в строке 100.00.041
Автор: larka
Добавлено: #3  Пт Мар 11, 2011 13:34:56
Заголовок сообщения:
по закону конечно так, только потом придется с налоговой объясняться так как 300 форма не пойдет
Автор: svetilo
Добавлено: #4  Пт Мар 11, 2011 14:37:31
Заголовок сообщения:
вот я про то же, как лучше и правильней ?
Уважаемые профи просветите?
пожалуйста
Автор: Мара
Добавлено: #5  Пт Мар 11, 2011 15:06:34
Заголовок сообщения:
larka говорит:
придется с налоговой объясняться так как 300 форма не пойдет

всё никак не пойму, что это значит? это единственное отличие будет в покупках, которые отражены в 300ой?
А вообще, если документы на гостиннцу выставлены на предприятие или на физ.лицо?
Автор: svetilo
Добавлено: #6  Пт Мар 11, 2011 15:09:57
Заголовок сообщения:
1 вариант- на физическое лицо (было и так, почемуто сотрудники не как немогут запомнить что доки нужно выписывать на фирму)
2 вариант- на предприятия, сч.ф тоже имеються без ндс
Автор: YelenaS
Добавлено: #7  Пт Мар 11, 2011 15:29:45
Заголовок сообщения:
Nemo, в своём сообщении уже вам всё объяснила.
Автор: Снежка
Добавлено: #8  Пн Мар 14, 2011 15:45:46
Заголовок сообщения:
Здравствуйте, подскажите пожалуйста, а выплата суточных сверх нормы отражается в 100.00.041 или 100.00.030 IV, я их в б.у. отразила в ведомости по з\п, все налоги удержала.

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ