| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Вопрос про НДС из практики |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | erkinadai |
| Добавлено: | #1 Чт Ноя 23, 2006 17:13:39 |
| Заголовок сообщения: | Вопрос про НДС из практики |
Нерезидент РК (резидентРФ) оказал услуги резиденту РК,по пропарке вагон цистерн на своей территории РФ. Далее эти расходы резиденту РК возмещает другой резидент РК. Счет фактура от нерезидента РФ получена с 18% НДС, который не идет в зачет в РК, поэтому вся сумма идет на расходы. Вопрос: как резидент резиденту должен выставить счет фактуру, т.е. на всю сумму полученную от резидента накрутить 15% НДС или выставить ту же сумму без НДС. |
|
| Автор: | Galin |
| Добавлено: | #2 Чт Ноя 23, 2006 19:00:32 |
| Заголовок сообщения: | |
Судя по виду услуг,данные обороты не освобождены от НДС, равно как и по 0% ставке.Мое мнение, имеет место обычная реализация услуг с налогооблагаемым оборотом. Поставщик->покупатель в счет-фактуре будут указаны резиденты РК?И договор.Как он составлен между резидентами? |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #3 Вт Ноя 28, 2006 11:04:34 |
| Заголовок сообщения: | |
Я тоже считаю, что имеет место обычная реализация услуг, после формирования их себестоимости. Если вы плательщик НДС, смотрите сами: накрутить его на сформированную себестоимость (облагаемый оборот) или возместить "по деньгам" столько, сколько потратили. Грубо говоря, продать услуги ниже себестоимости, чего НК РК не запрещает . |
|
| Автор: | erkinadai | ||
| Добавлено: | #4 Вт Ноя 28, 2006 11:28:04 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
В сф будут указаны резиденты РК. В договоре на аренду вагон цистерн оговоренно, что Арендатор возмещает пропарку вагон цистерн согласно счетов с Пропарки. При выставления сф с накруткой 15% НДС у Арендатора возникает вопрос почему мы должны возмещать больше, чем вы затратили. В другом случае если выставить 15% НДС в сумме , то проигрываем мы. И речь идет не про одну вагон цистерну, на суммы затрат каторой можно закрыть глаза. Прошу кто может прояснить. Конкретно. |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #5 Вт Ноя 28, 2006 17:30:33 |
| Заголовок сообщения: | |
Тут уж как договоритесь. Есть вариант не выставления вами счетов по оказанным услугам, а как возмещение затрат. То есть не задействованы счет 7 и 8 разделов. Но тут нужно все обдумать..... Есть риск неверного оформления какой-нить бумажки и все - доначисления НДС вам гарантированы. |
|
| Автор: | Elis | ||||
| Добавлено: | #6 Вт Ноя 28, 2006 17:53:48 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
имхо, вариант 1, вот этот:
У арендатора не должно возникнуть этого вопроса, т.к. он возмещает именно те расходы, которые вы затратили, а именно а) сумму, уплаченную вами фирме в России + б) сумму, уплаченную вами государству в качестве налога на добавленную стоимость. Добавлено спустя 4 часа 18 минут 47 секунд:
Julija, можно поподробнее. Я не первый раз слышу про понятие "перевыставление затрат". Особенно, когда пытаются эту операцию провернуть при аренде помещения и коммуналке на арендодателя. имхо - все это обычная реализация. На основании чего можно не проводить это через расходы/доходы, просветите, пжалуйста? |
|||||
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #7 Ср Ноя 29, 2006 11:02:13 |
| Заголовок сообщения: | |
Подумала вчера на досуге - в данном случае, только как реализация услуг, так что могу посоветовать только провести переговоры с ваши партнером по вопросу НДС. Элис, "не оборот по реализации" в целях налогового кодекса возникает как раз при "перевыставлении " счетов (затрат) за э/э, т/з, услуги связи фирмами, которые не явля.тся операторами этих услуги и по ГК РК не имеют права их продавать. Возникают еще подобные случаи при посредничестве в строительстве , но быстро не написать. Есть мнения юристов, что при перевыставление счетов не должно "ущемлять интересы " их получателей в части НДС, то еть расчетным путем НДС в зачет ими относиться. Но на практике с таким не сталкивалась, а теория требует еще осмысления и "семи мерного отмеривания". могу поднять ссылки на статьи соответствующие . Если есть желание... |
|
| Автор: | Elis |
| Добавлено: | #8 Ср Ноя 29, 2006 11:09:30 |
| Заголовок сообщения: | |
Есть желание, найдите, пожалуйста, Julija. Вопрос-то скользкий, насколько на эти мнения юристов можно опираться. Я логикой-то чуствую, что по справедливости можно так сделать, но хотелось бы ощутимого подркепления. |
|
| Автор: | Talik | ||
| Добавлено: | #9 Ср Ноя 29, 2006 11:29:04 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Тоже на практике с таким не сталкивалась... Так что - хотелось бы какие-то ссылки увидеть.. |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #10 Ср Ноя 29, 2006 11:36:24 |
| Заголовок сообщения: | |
номер факса в личку скиньте - у меня тут стаья под рукой. Правда последний комментраий про НДС что то пока не нашла |
|
| Автор: | Elis |
| Добавлено: | #11 Ср Ноя 29, 2006 12:03:34 |
| Заголовок сообщения: | |
У меня факса нет, к сожалению. :( Если только отсканировать и на мыло L_Dmitry[собака]autos.kz |
|