| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Как правильно произвести перенос отрицательного остатка в балансе сложившегося на счете 1300? |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Тарум |
| Добавлено: | #1 Вт Фев 22, 2011 14:27:17 |
| Заголовок сообщения: | Как правильно произвести перенос отрицательного остатка в балансе сложившегося на счете 1300? |
Добрый день! Уважаемые бухгалтера! Как правильно произвести в балансе перенос отрицательного остатка сложившегося на счете 1300? На какой счет с актива в пассив баланса перенести отрицательный остаток? На счете 1300 (1330) сложилось дебетовое сальдо с минусом -474 000 тг (ТОО ОУР). Получается, что товар реализовали себе в убыток, то есть купили по цене выше. |
|
| Автор: | VFrol |
| Добавлено: | #2 Вт Фев 22, 2011 15:14:03 |
| Заголовок сообщения: | |
Тарум, Такое происходит не потому , что товар продан "себе в убыток" , такое происходит когда имеют место излишки или в учете допущены нарушения последовательного расчета себестоимости товара. Скажите , количество тоже отицательное? |
|
| Автор: | Тарум |
| Добавлено: | #3 Вт Фев 22, 2011 15:19:55 |
| Заголовок сообщения: | |
нет, количество =0 Posted after 2 minutes 9 seconds: у нас в конце года в декабре было продано всего три наименования товара одной организации |
|
| Автор: | esiphi | ||
| Добавлено: | #4 Вт Фев 22, 2011 15:25:16 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Тарум,
Попробуйте: 1.Дт 7010-Кт1330. С ув. |
|||
| Автор: | VFrol |
| Добавлено: | #5 Вт Фев 22, 2011 15:28:28 |
| Заголовок сообщения: | |
Если Вы не можете править прошлый период , то перенос остатка будет таким : Дт 5610 Кт 000 Ваша сумма , НО положительная. Таким образом вы не переносите никакой отрицательный остаток на ТМЦ (его и не должно там быть) , а только корректируете прошлогодний доход от неправильного списания себестоимости товара. Проконтролируйте свой нулевой счет после переноса. Posted after 4 minutes 40 seconds: Тарум, Извиняюсь , за 000 думал это перенос остатков. |
|
| Автор: | Тарум |
| Добавлено: | #6 Вт Фев 22, 2011 15:35:58 |
| Заголовок сообщения: | |
То есть я могу перенести эту суммы с плюсом на итоговую прибыль (итоговый убыток), я так сделал но тогда у меня не идет сумма прибыль (убыток) с отчетом о прибылях и убытках. Может есть еще другой способ и на другой счет? |
|
| Автор: | VFrol |
| Добавлено: | #7 Вт Фев 22, 2011 15:38:28 |
| Заголовок сообщения: | |
Тарум, А в каком месяце появился минус то. Может просто скорректировать? |
|
| Автор: | Я тут мимо проходил |
| Добавлено: | #8 Вт Фев 22, 2011 15:40:11 |
| Заголовок сообщения: | |
Не надо переносить минуса, нужно откорректировать в том периоде, в котором была допущена ошибка. Есть такая возможность? |
|
| Автор: | Тарум |
| Добавлено: | #9 Вт Фев 22, 2011 15:42:55 |
| Заголовок сообщения: | |
как корректировать если например товар купили за 200 а продали за 100 Posted after 1 minute 10 seconds: соответственно -100 на остатке учет то идет в денежном выражении (баланс) |
|
| Автор: | Nemo |
| Добавлено: | #10 Вт Фев 22, 2011 15:46:07 |
| Заголовок сообщения: | |
Тарум, если Вы продали с убытком, то такая реализация отразится на прибыли вашего предприятия, т.е. будет убыток, но по счетам 1300 дожно все правильно отразиться, т.е. списание будет по себестоимости, а не по цене реализации. |
|
| Автор: | Тарум |
| Добавлено: | #11 Вт Фев 22, 2011 15:47:18 |
| Заголовок сообщения: | |
как вариант наверное верно было перенести на счет Нераспределенный доход (непокрытый убыток) в пассив баланса но тогда не идут цифры в других отчетах слишком уж разница не реальная Posted after 10 minutes 41 seconds: на счете 1300 -474 тыс тг переносим в пассив баланса на счет 5500(5600) +474 = -592+474= -118 верно? |
|
| Автор: | VFrol | ||
| Добавлено: | #12 Вт Фев 22, 2011 16:05:08 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Я так понял Вы ведете учет вручную , при этом бухгалтерские проводки при реализации не знаете.. Хочется посмотреть , как выглядит у Вас эта реализация в проводках ? |
|||
| Автор: | agemet | ||
| Добавлено: | #13 Вт Фев 22, 2011 16:11:04 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Тарум, обратите на то, что Вам говорят в сообщении №10.
Поясню на примере: 1. 1330-3310 покупка товара (16000тенге) 2. 1210-6010 реализация товара (10000тенге), который купили за 16000тенге 3. 7010-1330 списание себестоимости товара (16000тенге) Как видите счёт 1330 обнулён, т.е. у Вас не должно быть отрицательного остатка по дебету 1330. |
|||
| Автор: | Тарум |
| Добавлено: | #14 Вт Фев 22, 2011 16:11:08 |
| Заголовок сообщения: | |
пожалуйста 7010-1330 1210-6010 1210-3130 дело не в этом Posted after 1 minute 33 seconds: я составлял баланс на основании ОСВ в 1С8 где выходит дебетовый остаток товара -474 |
|
| Автор: | *САМ* | ||
| Добавлено: | #15 Вт Фев 22, 2011 16:16:11 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Сдается мне, что в Вашей 1С 8 не проведено "Закрытие месяца". На счетах 6000 и 7000 остатки есть? |
|||
| Автор: | VFrol | ||
| Добавлено: | #16 Вт Фев 22, 2011 16:16:14 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Дело в этой проводке - Сумма в ней должна быть равна сумме приобретения товара , без НДС. Или средневзвешенной стоимости товара (Если было несколько покупок),или среднепартионной стоимости (если ФИФО). Тогда остаток на 1330 будет равен 0. |
|||
| Автор: | Тарум |
| Добавлено: | #17 Вт Фев 22, 2011 16:16:42 |
| Заголовок сообщения: | |
просто ответьте пожалуйста в сообщении №11 расчет верный делается ли так в практике? |
|
| Автор: | vbnz |
| Добавлено: | #18 Вт Фев 22, 2011 16:17:48 |
| Заголовок сообщения: | |
В 8-ке закройте период сначала-после баланс составляйте, она автоматически закроет этот счет, хотя я уверена что на счете 1300 не может быть минусов. Перепроведите реализацию, списание. :) |
|
| Автор: | Тарум |
| Добавлено: | #19 Вт Фев 22, 2011 16:21:08 |
| Заголовок сообщения: | |
все верно я в начале делал закрытия месяца а потом составлял баланс ..сейчас повторю процедуру |
|
| Автор: | VFrol | ||
| Добавлено: | #20 Вт Фев 22, 2011 16:21:19 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Вот , вот с этого надо начинать. Зачет собирать баланс имея такую оборотку?? Перепроведение документов последовательно , поможет избавиться от отрицательного остатка. |
|||
| Автор: | agemet | ||
| Добавлено: | #21 Вт Фев 22, 2011 16:24:42 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Вы не слышите, что Вам говорят. На счёте 1330 не должно быть отрицательного остатка, у Вас где-то в проводках ошибка или воспользуйтесь советом vbnz перепроведите поступление, реализацию и списание (если есть) товара, может помочь. |
|||
| Автор: | Тарум |
| Добавлено: | #22 Вт Фев 22, 2011 16:28:48 |
| Заголовок сообщения: | |
всем большое спасибо! все пошло все ок! я в банк готовлю финансовые документы...срочно нужен кредит. Всем спасибки сейчас нажму |
|