» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Возмещение сверхлимита сотовой связи зарплатой. Как правильно учесть в бухгалтерском учете

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Рано
Добавлено: #1  Ср Янв 26, 2011 10:14:17
Заголовок сообщения: Возмещение сверхлимита сотовой связи зарплатой. Как правильно учесть в бухгалтерском учете
Подскажите пожалуйста:
Мы возмещаем затраты по сотовой связи, сверх лимита удерживаем с заработной платы. Так вот, сверх лимита суммы ндс в зачет не берем, это понятно. А вот правильно ли я сделаю, если общую сумму затрат по связи возьму на вычеты, а что удержу с сотрудника поставлю в доход компании.
Автор: esiphi
Добавлено: #2  Ср Янв 26, 2011 10:31:10
Заголовок сообщения:
Рано,
Рано говорит:
Мы возмещаем затраты по сотовой связи, сверх лимита удерживаем с заработной платы.
.
Рано говорит:
правильно ли я сделаю, если общую сумму затрат по связи возьму на вычеты, а что удержу с сотрудника поставлю в доход компании.
.
Предлагаю:
1.Дт 3310-Кт 1030.
2.Дт 7210-Кт 3310.(На вычеты).
3.Дт 1420-Кт 3310.(НДС в зачет).
4.Дт 1210-Кт 6280.(Сверх лимита).
5.Дт 1210-Кт 3130.(Начисление НДС).
5.Дт 3350-Кт 1210.(Удержание из з/платы).
С ув.
Автор: Рано
Добавлено: #3  Ср Янв 26, 2011 10:38:49
Заголовок сообщения:
а это же реализация?
Дт 1210-Кт 6280.(Сверх лимита).
Дт 1210-Кт 3130.(Начисление НДС).
Дт 3350-Кт 1210.(Удержание из з/платы)

Я вот делаю так:
Д 7210 К 3310 на вычеты
Д 1420 К 3310 НДС в зачет
Д 3350 К 6280 удержание сверх лимита.
Автор: esiphi
Добавлено: #4  Ср Янв 26, 2011 10:41:27
Заголовок сообщения:
Рано,
Рано говорит:
Д 3350 К 6280 удержание сверх лимита
.
Это некорректная бух.проводка.
С ув.
Автор: Рано
Добавлено: #5  Ср Янв 26, 2011 10:46:15
Заголовок сообщения:
почему, ведь в 1с можно провести через "разовое удержание" -? и там формируется данная проводка.

Добавлено спустя 1 минуту 24 секунды:

а может в настройках разовое удержание поставить проводку Д 3350 К 7210 - удрежание за сот связь

Добавлено спустя 17 минут 21 секунду:

Народ плиз, не молчите!!!
Автор: Рита
Добавлено: #6  Ср Янв 26, 2011 14:58:47
Заголовок сообщения:
Рано говорит:
А вот правильно ли я сделаю, если общую сумму затрат по связи возьму на вычеты, а что удержу с сотрудника поставлю в доход компании.

Считаю, что эти суммы не будут являться доходом ТОО - это просто возмещение сотрудником ваших расходов по оплате за его личные разговоры. Какой же это доход - вы заплатили за сотрудника, а он как бы "вернул" вам эти деньги, т.е. вы выступаете посредником между сотрудником и компанией, предоставляющей услуги сотовой связи.
Статья 85 НК говорит:
1. В совокупный годовой доход включаются все виды доходов налогоплательщика:
...
15) полученные компенсации по ранее произведенным вычетам;

Но вы же на вычеты эти расходы не относите!

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ