| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Счет-фактура и накладная разной датой, Правильно ли это? |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Гранат |
| Добавлено: | #1 Чт Янв 20, 2011 15:20:43 |
| Заголовок сообщения: | Счет-фактура и накладная разной датой, Правильно ли это? |
Привет! Подскажите пожалуйста , счет-фактура и накладная разной датой. Правильно ли это? Если нет то, где это можно вычитать? |
|
| Автор: | Мара |
| Добавлено: | #2 Чт Янв 20, 2011 15:22:36 |
| Заголовок сообщения: | |
ст. 263 п.7. |
|
| Автор: | Nemo | ||
| Добавлено: | #3 Чт Янв 20, 2011 15:24:09 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Гранат,
|
|||
| Автор: | DreamDi | ||
| Добавлено: | #4 Чт Янв 20, 2011 15:24:51 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Смотря какая разница в датах. а вычитать можно в налоговом кодексе:
т.е. если иное не предусмотрено, то разрыв в датах между накладной и с/ф может быть не более 5 дней. |
|||
| Автор: | Нурлан_Б |
| Добавлено: | #5 Чт Июл 14, 2011 16:55:13 |
| Заголовок сообщения: | |
подскажите в каком периоде берется в зачет если накладная допустим 30.06, а счет 01.07. в 3 квартале или во 2 |
|
| Автор: | Трудоголик2 |
| Добавлено: | #6 Чт Июл 14, 2011 17:03:24 |
| Заголовок сообщения: | |
Нурлан_Б, обратите внимание на ст 263 п 7 и на ст 256 п 1 пп2 |
|
| Автор: | Oyka |
| Добавлено: | #7 Вт Ноя 08, 2011 10:45:53 |
| Заголовок сообщения: | |
Добрый день. Подскажите пожалуйста:"не позднее пяти дней после даты совершения оборота по реализации"- какие дни имеются ввиду? Календарные? Рабочие? |
|
| Автор: | Технический |
| Добавлено: | #8 Вт Ноя 08, 2011 10:48:19 |
| Заголовок сообщения: | |
Календарные |
|
| Автор: | Гуля |
| Добавлено: | #9 Чт Дек 08, 2011 11:04:09 |
| Заголовок сообщения: | |
Здравствуйте! Прошу Вас дать конкретный ответ с разъяснениями. Наша ситуация. Наша компания "А" занимается реализацией ГСМ через АЗС. В данный момент к нам обратилась компания "В"которая приобрела у нас ГСМ за наличный расчет в начале ноября 2011г. через АЗС. 2 декабря 2011г они обращаются к нам , чтобы мы выписали на основании фиск.чека с/фактуру. Так как у нас реализация идет каждый день мы им отказали в выписке с/фактуры. Правы ли мы? Можем ли мы выписать с/фактуру концом ноября? Согласно Налогового Кодекса ст. 263 п.15 пп.3 и п.16,пп1 ясно написано ,что выписка с/ф осуществляется в случаях, предусмотренных: 1) в подпункте 3) пункта 15 настоящей статьи - в день совершения по реализации по месту реализации товаров,работ, услуг. с.263 п.7 Если иное не предусмотрено настоящей статьей,счет-фактура выписывается не ранее даты совершения оборота и не позднее пяти дней после даты совершения оборота по реализации. Цитирую из их письма в Налоговый комитет: Согласно с.263 п.1 Счет-фактура является обязательным документомдля всех плательщиков налога на добавленную стоимость ,если иное не установлено настоящей статьей. Изменения ст.263 вп.7 внесенные ЗРК№467-IV,вводится в действие с января2009 года.(часть вторую пункта7 дополнить абзацем третьи следующего содержания:"при реализации товаров,работ ,услуг по договорам, заключенным на срок один или более одного года, лицам , указанным в пункте 1 ст.276 настоящего Кодекса - по итогам календарного месяца не позднее 20 числа месяца, следующего за месяцем, по итогаи которого выписывается счет -фактура"). Второй вопрос имеет ли значение по порядку номера в реестре счет-фактур или нет,я имею ввиду если выписать им с/фактуру датой приобретения у нас нарушается нумерация с/фактур при выписке. Это является нарушением при проверке Налоговым органом или не имеет значения? Срочно Жду ответа |
|
| Автор: | naruto.aiman |
| Добавлено: | #10 Чт Дек 08, 2011 12:03:32 |
| Заголовок сообщения: | |
Гуля, Мы делаем таким образом: наше ТОО приобретает ГСМ за наличный расчет(по чекам) весь ноябрь 2011г., а в декабре до 5 числа, относим письмо в компанию, где приобретаем ГСМ, с просьбой выписать счета фактуры по чекам, и прилагаем копии чеков, а в оригиналах они ставят штамп после сверки и дают счет-фактуры той датой, которой выдан чек. С ув. |
|
| Автор: | Ланана | ||
| Добавлено: | #11 Чт Дек 08, 2011 13:59:53 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
naruto.aiman,
но ведь в таком случае порушится номерация счетов фактур выданных, что является недопустимым |
|||
| Автор: | naruto.aiman | ||
| Добавлено: | #12 Чт Дек 08, 2011 15:21:05 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
В НК ст.263 п.5. :В счете-фактуре, являющемся основанием для отнесения в зачет налога на добавленную стоимость в соответствии со статьей 256 настоящего Кодекса, должны быть указаны: 1) порядковый номер счета-фактуры, указываемый арабскими цифрами... А про непрерывность нет требований. Возможно, поставщики этим пользуются. С ув. |
|||
| Автор: | Мика |
| Добавлено: | #13 Чт Дек 08, 2011 22:47:58 |
| Заголовок сообщения: | |
Гуля, Мы делаем таким образом: наше ТОО приобретает ГСМ за наличный расчет(по чекам) весь ноябрь 2011г., а в декабре до 5 числа, относим письмо в компанию, где приобретаем ГСМ, с просьбой выписать счета фактуры по чекам, и прилагаем копии чеков, а в оригиналах они ставят штамп после сверки и дают счет-фактуры той датой, которой выдан чек. С ув. У меня такой вопрос:правильно ли то ,что компания выписывает одну сч/фактуру 30 ноября,хотя фискальные чеки разными числами ноября.Спасибо! |
|